Môže byť moja IRA použitá na školné?

Svoju IRA môžete použiť na zaplatenie školného ešte pred dosiahnutím dôchodkového veku. V skutočnosti môžu byť vaše úspory na dôchodok použité na zaplatenie širokého spektra výdavkov na vzdelanie pre vás, vášho manžela / manželku, deti alebo vnúčatá bez sankcií IRS, ak budete dodržiavať konkrétne pravidlá.

Vzdelanie: Výnimka z pravidla

IRS spravidla účtuje an dodatočná 10% pokuta o zdaniteľných výberoch z IRA, 401 (k) plányalebo iné sporiace prostriedky na dôchodok, ak boli vykonané pred dosiahnutím veku 59½ rokov.

To ľudí povzbudzuje k tomu, aby si chránili svoje úspory, a preto sa vo vyššom veku nemusia spoliehať iba na štátne dávky, ako napríklad sociálne zabezpečenie.

IRS však ponúka niekoľko výnimky z tohto pravidla ktoré sú navrhnuté tak, aby ľuďom pomohli s niektorými veľkými, dôležitými životnými nákladmi. Okrem ustanovení pre prví kupujúci domu a tí, ktorí majú vysoké účty za zdravotnú starostlivosť a nie sú krytí poistením, sú finančné prostriedky IRA na úhradu školného jednou z najužitočnejších výnimiek z pravidla 10% pokuty.

Požiadavky na oslobodenie od sankcie

Aby ste mali nárok na oslobodenie od sankcie, vy alebo vaša rodina musíte mať výdavky na kvalifikačné vzdelávanie do roka, v ktorom distribúciu prevezmete. Nemôžete prijímať finančné prostriedky IRA splatiť študentské pôžičky po ukončení štúdia si môžete vybrať svoje úspory, aby ste kompenzovali vplyv splátok pôžičky, keď ste vy alebo váš rodinný príslušník v škole.

Aby ste sa vyhli plateniu an predčasný výber pokutu, musíte preukázať, že študent navštevuje oprávnenú inštitúciu vyššieho vzdelávania. To zahŕňa akúkoľvek univerzitu, vysokú školu, odborné učilište alebo inú akreditovanú verejnú, súkromnú alebo neziskovú organizáciu stredná škola, ktorá má nárok na programy pomoci študentom ponúkané prostredníctvom amerického ministerstva z Vzdelávanie.Aj keď to zahŕňa väčšinu inštitúcií, pred výberom finančných prostriedkov IRA overte spôsobilosť svojej školy.

Kvalifikačné výdavky

Okrem školného, náklady na kvalifikačné vzdelávanie zahŕňať administratívne poplatky účtované školou; náklady na knihy, zásoby a vybavenie; a náklady na služby so špeciálnymi potrebami, ak sú požadované. Ak študent navštevuje školu viac ako polovičný úväzok, hradia sa aj náklady na izbu a stravu.

Akékoľvek kvalifikačné náklady na vzdelávanie zaplatené v bežnom roku z miezd zo zamestnania, pôžičiek, úspor, darov alebo dedičstva je možné započítať s finančnými prostriedkami IRA. Avšak akékoľvek výdavky financované oslobodené od dane štipendiá alebo granty nekvalifikujú. Rovnako nie sú zahrnuté náklady hradené so vzdelávacou pomocou zamestnávateľa alebo veteránskeho združenia.

Suma vášho výberu IRA nesmie prekročiť sumu vašich oprávnených výdavkov. Akýkoľvek výber zdaniteľných finančných prostriedkov nad túto sumu podlieha okrem dane z príjmu aj sankcii vo výške 10%.

Pravidlá pre Roth IRA

Príspevky k Roth IRA sú vždy vyrobené s dolármi po zdanení a na rozdiel od nich tradičné IRA, výbery sú na dôchodku oslobodené od dane. Pretože výbery príspevkov nie sú zdaniteľné, 10% pokuta sa neuplatňuje. Celú sumu svojich príspevkov môžete vybrať na účet Roth-ale nie svoje zárobky-bez dane a bez sankcií v každom veku a na akýkoľvek účel.

Ak ste však mladší ako 59 ½ alebo ste už mali účet menej ako päť rokov, všetky vybrané zárobky podliehajú zdaneniu podľa vašej aktuálnej sadzby dane z príjmu, aj keď je váš výber bez sankcií.