Ako funguje Roth IRA po odchode do dôchodku

V posledných rokoch sa Roth IRA je stále obľúbenejšia u Američanov, ktorí chcú uložiť peniaze na dôchodok. Podľa údajov Inštitútu investičných spoločností v polovici roku 2020 držalo Roth IRA 26,3 milióna amerických domácností, alebo 20,5%.

The Zákon o znížení daní a zamestnaní (TCJA), schválený koncom roka 2017, tiež poskytol podporu spoločnosti Roths: Sadzby dane z príjmu, ktoré zákon znížil, sa majú v roku 2026 vrátiť na vyššie úrovne.Pretože Roth IRA vyžadujú, aby ste zaplatili dane z príspevkov vopred, ale žiadne z nich pri distribúciách, fungujú dobre pre ľudí, ktorí očakávajú, že po odchode do dôchodku budú vo vyššej daňovej kategórii. Nový zákon teda zapadá do základnej výhody Rotha.

Roth IRA ponúkajú sporiteľom ďalšie jedinečné výhody, pokiaľ ide o dane, distribúcie a schopnosť prenášať bohatstvo na ďalšiu generáciu.

Aktualizácia Roth IRA

Začnime niekoľkými Základy Roth IRA.

Hoci Roth IRA má mnoho podobností s tradičná IRAMedzi týmito dvoma dôchodkovými účtami existuje niekoľko kľúčových rozdielov.

Na rozdiel od tradičnej IRA, vaše príspevky do Roth IRA nie sú vopred daňovo odpočítateľné. Príspevky platíte zo svojho súčasného príjmu po zdanení. Na druhej strane môžete svoj príspevok kedykoľvek vybrať bez pokuty.

Akonáhle začnete brať kvalifikované distribúcie z Roth IRA, nebudete zdaňovaní zo zárobkov, ktoré ste za roky urobili. Roth IRA akumuluje zisky na základe daňového odkladu a tieto príjmy budú oslobodené od dane.

Na rozdiel od tradičných IRA neexistuje žiadna veková hranica na poskytovanie príspevkov Roth IRA, pokiaľ máte zarobený príjem. Nakoniec Roth IRA nemajú požadované minimálne distribúcie (RMD) počas vášho života.

Účty Roth IRA sú obzvlášť obľúbené u mladých Američanov. Podľa ICI sú viac ako traja z 10 investorov Roth IRA mladší ako 40 rokov.Takmer štvrtinu príspevkov Roth IRA poskytujú investori vo veku od 25 do 34 rokov, v porovnaní s iba 7,5% tradičných vkladov IRA.A podľa Fidelity, Millennials otvorilo v roku 2018 na Fidelity 41% nových účtov Roth IRA.

Príspevky Roth IRA

Ako už bolo spomenuté, bez ohľadu na to, koľko máte rokov, môžete naďalej prispievať na svoju Roth IRA, pokiaľ budete mať príjem - či už budete dostávať plat ako zamestnanec alebo 1099 príjem za prácu na dohodu.

Toto ustanovenie robí Roth IRA ideálnymi pre polodôchodcov, ktorí pracujú niekoľko dní v týždni v starej firme, alebo pre dôchodcov, ktorí držia ruky pri príležitostných konzultáciách alebo prácach na voľnej nohe.

Limity príspevku

Maximálny príspevok Roth pre roky 2020 a 2021 je 6 000 dolárov plus 1 000 dolárov, ak máte do konca roka 50 rokov alebo viac.Ide o tzv príspevok na dobiehanie.

Príspevky je potrebné vykonať do termínu na podanie daňového priznania v nasledujúcom roku vrátane prípadných predĺžení. Môžete napríklad prispieť do svojej IRA 2020 do 15. apríla 2021 alebo neskôr, ak požiadate o rozšírenie.

Limity príjmu

Roth IRA majú príjmové limity, ktoré ovplyvňujú, či a koľko môžete prispieť. Napríklad v daňovom roku 2021 musia jednotlivci, ktorí podávajú správy, mať upravený upravený hrubý príjem (MAGI) pod 125 000 dolárov (124 000 dolárov do roku 2020), aby mohli plne prispieť. Medzi 125 000 a 140 000 dolárov na rok 2021 (124 000 až 139 000 dolárov na rok 2020) môžu prispieť čiastočným spôsobom.

Nemôžete platiť peniaze do Roth IRA, ak nemáte zarobený príjem. Ale váš manžel, ak ho máte, môže založiť a financovať Roth IRA vo vašom mene, ak manželský partner stále dosiahol príjem. Pretože IRA nemôžu byť vedené ako spoločné účty, manželský partner Roth IRA musí byť na vaše meno, aj keď váš manžel prispieva.

Príjem distribúcií Roth IRA

Príspevky zo svojej Roth IRA môžete kedykoľvek vybrať - a z akéhokoľvek dôvodu - bez daní a sankcií. Zárobky vo svojej Roth IRA však nemôžete vyberať, kým nebudete mať najmenej 59½ a účet nebudete mať otvorený päť rokov alebo dlhšie.

Ak príjmy dosiahnete do tohto času, pravdepodobne budete musieť zaplatiť dane a penále o výberoch. (Výbery z Roth IRA sa zvyčajne považujú za prvé z príspevkov. Nebudete teda vyberať zárobky, kým si nevyberiete čiastku rovnajúcu sa vašim celkovým príspevkom.)

Existujú však výnimky z daní a pokút. V určitých prípadoch môžete zo svojich výnosov Roth IRA vyberať výbery oslobodené od daní a sankcií (tiež kvalifikovaná distribúcia).

Ak napríklad použijete peniaze na nákup, stavbu alebo prestavbu prvého domu pre seba alebo člena rodiny, bude sa to považovať za kvalifikovanú distribúciu. Toto je obmedzené na 10 000 dolárov na celý život. Môžete tiež prevziať distribúcie pre kvalifikované výdavky na vyššie vzdelávanie alebo ak sa stanete zdravotne postihnutými.

Na druhej strane, ak si vezmete a nekvalifikovaná distribúcia ktoré tieto požiadavky nespĺňa, budete musieť kašľať na dane z príjmu a 10% pokutu za predčasnú distribúciu. Príslušný daňový režim určuje zdroj nekvalifikovanej distribúcie.

Zanechanie dedičstva Roth IRA

Pretože počas vášho života nie sú požadované žiadne minimálne distribúcie s Roth IRA, ak nepotrebujete peniaze na životné náklady, môžete všetko nechať na svojich dedičoch.

Pretože ste predplatili dane na Roth IRA, vaši príjemcovia nebudú po prijatí príjmu z účtu zaslaní vyúčtovaním dane. To vám umožní prenechať tok príjmov oslobodených od dane vašim deťom, vnúčatám alebo iným dedičom.

Dedičia, ktorí nie sú manželia, musia prijať požadované minimálne rozdelenie (RMD) na zdedených Roth IRA, ale nebudú zdaňované z výberov, pokiaľ sú v súlade s Pravidlá RMD. Opäť sa to líši od tradičných IRA, kde sú RMD zdaniteľné pre príjemcov, rovnako ako pre pôvodných vlastníkov.

Spodný riadok

Nie je pochýb o tom, že Roth IRA ponúka po odchode do dôchodku niekoľko cenných výhod. Môžete nielen vyberať bez poplatkov z Rothu, ale tiež máte maximálnu flexibilitu, kedy a koľko vyberiete.

To znamená, že svojim dedičom môžete nechať pekný balík bez daní alebo v závislosti od toho striedať distribúcie o tom, aký príjem získavate z iných zdrojov, ako je sociálne zabezpečenie, práca alebo iné investície.

Roth IRA je možné otvoriť vo väčšine maklérskych spoločností, ale niektoré poskytujú lepší prístup a možnosti ako ostatné. Ak nakupujete v okolí, pozrite sa na zoznam Investopedia najlepší makléri pre IRA a pre Roth IRA.