Definícia osobného finančného špecialistu (PFS)

Čo je osobný finančný špecialista (PFS)?

Osobný finančný špecialista (PFS) je certifikácia pre certifikovaní verejní účtovníci (CPA), čo im umožňuje rozšíriť svoje odborné znalosti a ponuky finančné plánovanie a majetkový manažment.

The Americký inštitút certifikovaných verejných účtovníkov (AICPA) založil poverenie Personal Financial Specialist (PFS), ktoré je vyhradené pre CPA, čo znamená, že držanie CPA je predpokladom.

Pred získaním PFS musia byť splnené vzdelávacie aj profesionálne požiadavky. Výhody držby PFS sú však početné, medzi ktoré patrí rozšírenie pracovných príležitostí v korporáciách, poradenských firmách a schopnosť riadiť alebo vlastniť postup správy majetku.

Pochopenie osobného finančného špecialistu (PFS)

Certifikácia Personal Financial Specialist (PFS) sa udeľuje výlučne CPA. Podľa AICPA, PFS certifikácia predstavuje „silnú kombináciu rozsiahlych daňových odborných znalostí a komplexných finančných znalostí plánovanie. "

Študenti PFS študujú Plánovanie nehnuteľností, plánovanie dôchodku, investovanie, poisteniea ďalšie oblasti osobného finančného plánovania. Jednotlivci s označením PFS môžu pracovať pre účtovné firmy, poradenské firmy alebo riadiť svoju vlastnú firmu.

Získanie osobného finančného špecialistu (PFS) znamená, že jednotlivci získali právo používať Označenie PFS s ich menami, ktoré môže zlepšiť pracovné príležitosti, profesionálnu povesť a plat.

Požiadavky osobného finančného špecialistu (PFS)

Na dosiahnutie osobného finančného špecialistu sú potrebné štyri hlavné požiadavky označenie vrátane licencie CPA, vzdelania, špecifikovanej úrovne skúseností a absolvovania vyšetrenie. Niektoré z týchto požiadaviek sú uvedené nižšie:

Licencia CPA a člen AICPA

Kandidáti musia získať alebo byť držiteľmi neodvolaného a platného osvedčenia CPA, ktoré vydal štát. Kandidát musí byť aj súčasným riadnym členom AICPA.

Požiadavky na vzdelanie a prax

V závislosti od úrovne skúseností si kandidáti môžu vybrať z dvoch spôsobov.

Štandardná a certifikačná cesta má nasledujúce požiadavky:

• Vlastniť najmenej dva roky učiteľského štúdia na plný úväzok alebo obchodné skúsenosti (alebo ekvivalent 3 000 hodín) v osobnom finančnom plánovaní do piatich rokov pred podaním žiadosti o CPA/PFS
• Do celkovej praxe potrebnej pre PFS sa môže započítať až 1 000 hodín praxe v oblasti dodržiavania daňových predpisov
• Minimálne 75 hodín vzdelávania v oblasti osobného finančného plánovania počas piatich rokov pred podaním žiadosti o PFS

Skúsená cesta má nasledujúce požiadavky:

• Mať päť rokov praxe na plný úväzok (alebo 7 500 hodín ekvivalentu) v osobnom finančnom plánovaní
• AICPA uvádza, že do celkovej praxe potrebnej pre PFS sa môže započítať až 2 000 hodín skúseností s dodržiavaním daňových predpisov
• Získajte najmenej 105 hodín vzdelávania v oblasti osobného finančného plánovania v rámci sedemročného obdobia predchádzajúceho dátumu podania žiadosti

Podľa príručky poverení PFS, bez ohľadu na spôsob, musí byť vzdelanie a skúsenosti v ktorejkoľvek z 12 oblastí, ktoré tvoria súbor znalostí osobného finančného plánovania (PFP). AICPA ponúka vzdelávacie kurzy pre osobné finančné plánovanie pokrývajúce témy v týchto 12 oblastiach. Určité schválené kurzy z akreditovanej univerzity alebo vysokej školy však môžu byť prijaté ako náhrady.

Telo znalostí PFP

Nasleduje 12 oblastí, ktoré tvoria súbor znalostí PFP pre požiadavky na vzdelanie a prax:

1. Proces osobného finančného plánovania: Zahŕňa pomoc klientom pri stanovovaní finančných cieľov, zhromažďovaní údajov a budovaní vzťahov s klientmi
2. Profesionálne zodpovednosti, legislatíva a súlad s predpismi: Zahŕňa dodržiavanie akýchkoľvek licenčných požiadaviek štátnych a federálnych orgánov
3. Základné koncepty finančného plánovania: Zahŕňa rozpočtovanie, analýzu peňažných tokov, príjmov a vzorov výdavkov
4. Plánovanie nehnuteľností: Zahŕňa zostavenie finančného plánu pre nehnuteľnosť na určenie peňažných potrieb v prípade smrti a potenciálnych daňových záväzkov
5. Charitatívne plánovanie: Zahŕňa určenie majetku, ktorý sa má rozdeliť na charitatívne účely, a rôznych typov dostupných produktov, ako sú trusty a životné poistenie
6. Plánovanie riadenia rizík: Zahŕňa stanovenie finančných rizík klienta vrátane zdravotného postihnutia, choroby a poškodenia majetku, ako aj preskúmanie dostupných produktov na zmiernenie týchto rizík
7. Plánovanie zamestnancov a majiteľov firiem: Zahŕňa odmeny manažérov, možnosti, rôzne výhody dostupné pre zamestnancov a daňové dôsledky
8. Investičné plánovanie: Zahŕňa kontrolu kapitálových ziskov a strát klienta, tolerancie voči riziku a investičných preferencií s cieľom určiť vhodnú investičnú stratégiu
9. Odchod do dôchodku a finančné plánovanie: Zahŕňa stanovenie peňažných potrieb klienta v dôchodku, finančných cieľov a úspor potrebných na splnenie týchto cieľov
10. Plánovanie starších a chronických chorôb: Zahŕňa pomoc klientom porozumieť rôznym možnostiam starostlivosti a bývania pri vytváraní plánu finančných výdavkov
11. Plánovanie vzdelávania: Zahŕňa pomoc klientom pri plánovaní vzdelávania a stratégiách financovania
12. Zvláštne situácie: Zahŕňa definovanie cieľov bývania, príjmových potrieb a určenie rozdelenia majetku v prípade rozvodu

Ďalšie vzdelávanie

Rovnako každé tri roky musia odborníci PFS absolvovať 60 hodín kontinuálneho odborného vzdelávania. Aby mohli označenie ďalej používať, musia každoročne zaplatiť poplatok niekoľko stoviek dolárov.

Skúška osobného finančného špecialistu (PFS)

Skúška na PFS je rozsiahla a pokrýva proces finančného plánovania a profesionálne zodpovednosti s témami ako daň, odchod do dôchodku, investície, poistenie a majetok plánovanie.

Skúška PFS pozostáva zo 160 otázok, z ktorých polovica je samostatná s možnosťou výberu z viacerých odpovedí, zatiaľ čo zvyšok zahŕňa prípadové štúdie so sprievodnými otázkami s možnosťou výberu z viacerých odpovedí. Patria sem krátke scenáre, po ktorých nasleduje 2 až 5 otázok s možnosťou výberu z viacerých odpovedí a dlhšie prípady s 12 až 18 súvisiacimi otázkami s možnosťou voľby.

AICPA poskytuje krátky video návod, ktorý obsahuje simulovanú sedaciu skúšku. Skúšku je možné vykonať v jednom z testovacích stredísk alebo online pomocou prenosného počítača alebo prostredníctvom certifikovanej skúšky prostredníctvom webovej kamery. Kandidáti majú na jej vypracovanie päť hodín, ako aj 30-minútovú prestávku.

Zo skúšky PFS sú vyňaté CPA, ktoré úspešne zvládli Certifikovaný finančný plánovač (CFP) alebo Chartered Financial Consultant Skúšky (ChFC). Má sa za to, že splnili požiadavku skúšky.

Výhody osobného finančného špecialistu (PFS)

Výhody sú pre tých, ktorí sú držiteľmi certifikácie PFS, a pre klientov, ktorí hľadajú finančného odborníka, ktorý im pomôže vypracovať dlhodobý finančný plán.

Profesionáli majú schopnosť preukázať svoje finančné znalosti tým, že preukážu svoje znalosti finančného plánovania, ktoré môžu pomôcť prilákať nových klientov. Certifikát PFS môže zvýšiť povesť profesionála a profesionálnu značku, a tým zlepšiť pracovné príležitosti s potenciálom zvýšenia príjmu. Ďalšou výhodou PFS je, že kandidáti majú znalosti o finančnom plánovaní, ale majú rozsiahle daňové a podnikové financie odbornosť ako CPA.

CPA, ktorá je držiteľom PFS, môže byť obzvlášť výhodná pre klientov, ktorí chcú rozvíjať financie plán, ktorý je v súlade s ich dlhodobými cieľmi a súčasne využívať výhody dane a účtovníctva služieb. Ďalšou výhodou pre klientov je, že získajú prístup k profesionálovi, ktorý je odborníkom na plánovanie starších a nehnuteľností, ochranu bohatstva a príjem na dôchodok.

PFS vs. CFP

Napriek tomu, že osobný finančný špecialista a certifikovaný finančný plánovač (CFP) majú mnoho podobností, medzi týmito dvoma označeniami sú výrazné rozdiely. CPA s certifikáciou PFS majú rozsiahle znalosti z účtovníctva, daní, finančné výkazya správa majetku. CFP sa však považuje za typ finančného poradcu, pretože ho udeľuje Rada certifikovaných plánovačov štandardov, Inc.

V dôsledku toho existuje fiduciárna zodpovednosť, ktorú musia CFP dodržiavať, čo znamená, že musia poskytovať finančné poradenstvo, ktoré je v najlepšom záujme ich klientov. CFP musia dodržiavať prísny etický kódex, ako ho uvádza etický kódex Certified Planner Board of Standard.

Na získanie CFP, podobne ako označenie PFS, musí mať jednotlivec 6 000 hodín odbornej praxe a bakalársky titul z akreditovanej univerzity. Certifikácie CFP aj PFS tiež umožňujú kandidátom vzdať sa niektorých požiadaviek, ak sú držiteľmi CFA. CFP však nevyžaduje, aby uchádzači mali predchádzajúcu certifikáciu, čo je v rozpore s predpokladom PFS na získanie certifikácie CPA.

Výhody a pracovné príležitosti spojené s držaním CFP v PFS sú početné a obe certifikácie ponúkajú kariéru v oblasti osobného finančného plánovania, odchodu do dôchodku a daňového plánovania. Kým CFP umožňuje jednotlivcovi ponúkať investičné plánovanie, PFS umožňuje jednotlivcovi ponúkať finančné riadenie na úrovni podnikových financií vďaka certifikácii CPA.