Definícia správy o podozrivých aktivitách (SAR)

Čo je to správa o podozrivých aktivitách (SAR)?

Správa o podozrivých aktivitách (SAR) je nástroj poskytovaný v rámci Zákon o bankovom tajomstve (BSA) z roku 1970 na monitorovanie podozrivých aktivít, ktoré by za bežných okolností neboli označené inými správami (napríklad správou o menových transakciách). V roku 1996 sa SAR stala štandardným formulárom na hlásenie podozrivých aktivít.

SAR môžu pokrývať takmer každú aktivitu, ktorá je neobvyklá. Aktivita môže byť zahrnutá do SAR, ak pri nej existuje podozrenie, že sa držiteľ účtu pokúša niečo skryť alebo vykonať nezákonnú transakciu.

Pochopenie správy o podozrivých aktivitách (SAR)

SAR podáva finančná inštitúcia, ktorá na účte pozoruje podozrivú aktivitu. Správa je podaná na finančnú sieť pre presadzovanie zločinov alebo FinCEN, ktorá incident následne vyšetrí. FinCEN je divízia amerického ministerstva financií.

Finančná inštitúcia je zodpovedná za predloženie správy do 30 dní o akejkoľvek aktivite účtu, ktorú považuje za podozrivú alebo neobvyklú. V prípade potreby je možné zhromaždiť viac dôkazov, je možné predĺženie najviac o 60 dní. Inštitúcia nepotrebuje dôkaz, že došlo k trestnému činu. Klient nie je upozornený, že bola vzhľadom na jeho účet podaná SAR.

SAR sú súčasťou Spojených štátov proti praniu špinavých peňazí stanov a predpisov, ktoré sú od roku 2001 oveľa prísnejšie. Patriot Act výrazne rozšíril požiadavky SAR ako súčasť úsilia v boji proti globálnemu a domácemu terorizmu. Cieľom SAR a následného vyšetrovania je identifikovať zákazníkov, ktorí sa podieľajú na praní špinavých peňazí, podvodoch alebo financovaní terorizmu. Zákazníkovi nie je povedané, že sa podáva správa.

Poskytnutie informácií zákazníkovi alebo nepodanie SAR môže mať za následok veľmi prísne sankcie pre jednotlivcov aj inštitúcie. SAR umožňujú orgánom činným v trestnom konaní odhaľovať vzorce a trendy v organizovaných a osobných finančných zločinoch. Môžu tak predvídať kriminálne a podvodné správanie a pôsobiť proti nemu skôr, ako sa zvýši. Požiadavky podľa stanov proti praniu špinavých peňazí sa od 1. januára 2021 opäť výrazne rozšírili prijatím zákona o boji proti praniu špinavých peňazí z roku 2020.

V USA musia finančné inštitúcie podať SAR, ak majú podozrenie, že sa zamestnanec alebo zákazník zapojil do obchodovania s využitím dôverných informácií. SAR je tiež. povinné, ak finančná inštitúcia zistí dôkazy o počítačovom hacknutí alebo o spotrebiteľovi, ktorý prevádzkuje obchod s peňažnými službami bez licencie. Podania SAR sa musia uchovávať päť rokov od dátumu podania.

Príklad správy o podozrivej činnosti (SAR)

Albert je napríklad majiteľom účtu vo finančnej inštitúcii XYZ. Albert je klientom takmer päť rokov a má zavedenú históriu účtov a veľmi predvídateľné transakcie. Každý mesiac vloží na účet 15 000 dolárov a kúpi si an indexový fond. Jedného dňa začne dostávať na účet týždenné prevody 9 000 dolárov. Takmer tak rýchlo, ako peniaze prídu na účet, opäť odídu. To je pre Albertov účet a bežnú aktivitu neobvyklé. Finančný ústav to môže považovať za podozrivú aktivitu a môže podať správu o podozrivej činnosti.