Príspevky IRA: Spôsobilosť a termíny

Keďže sa blíži termín podania daňového priznania, mnoho daňových poplatníkov prispieva k a tradičná IRA znížiť ich zdaniteľný príjem. Ak o tom uvažujete, je dôležité poznať požiadavky na spôsobilosť; v opačnom prípade Služba interných výnosov (IRS) môže uložiť pokutu za nadmerný príspevok.Tu je niekoľko dôležitých pripomienok.

Oprávnená kompenzácia

Ak chcete prispieť k IRA, musíte mať najskôr oprávnenú kompenzáciu. Patria sem mzdy, platy, sprepitné, provízie z predaja, zdaniteľné výživné alebo platby výživného prijaté na základe rozvodového dekrétu alebo dohody o rozchode. Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba (ako živnostník alebo partner), oprávnená kompenzácia zahŕňa čistú sumu zárobky z vašej firmy mínus príspevky do akéhokoľvek dôchodkového plánu a zrážky povolené pre

dane zo samostatnej zárobkovej činnosti.

Nie všetky príjmy sú oprávnené. Príjem z prenájmu, úroky, dividendy, dôchodok, príp anuita príjem, ako aj odložené platby kompenzácií a akékoľvek sumy, ktoré vylúčite zo svojho príjmu, sa nepovažujú za oprávnené kompenzácie na účely IRA.

Ak ste ženatý a nemáte nárok na odškodné, možno budete môcť urobiť a manželský príspevok IRA. Páry musia podať spoločný zväzok daňové priznanie využiť túto možnosť.

Maximálny príspevok

Na roky 2020 a 2021 je maximálny povolený príspevok IRA 6 000 dolárov. Daňovníci, ktorí majú najmenej 50 rokov v roku, na ktorý sa príspevok uplatňuje, môžu tiež vykonať a príspevok na dobiehanie ďalších 1 000 dolárov.

Ak je vaša oprávnená kompenzácia nižšia ako limit 6 000 dolárov (alebo 7 000 dolárov, ak máte viac ako 50 rokov), môžete prispieť iba do výšky sumy, ktorú ste za rok zarobili.

Príklad

Adam, vysokoškolský študent na plný úväzok, zarobil v roku 2019 na čiastočnom úväzku 2 000 dolárov. Získal tiež 1 500 dolárov na dividendách a úrokoch zo svojich investícií. Adam môže na svoju IRA na rok 2020 prispieť iba 2 000 dolármi, pretože to je suma, ktorú zarobil na oprávnenej kompenzácii.

Vekové obmedzenie

Predtým daňovníci, ktorí mali 70 a viac rokov, nemohli prispievať k tradičnej IRA. Ale od januára. 1, 2020, táto veková hranica už neplatí. Jednotlivcom to veľmi pomáha šetriť na dôchodok, pretože ľudia žijú dlhšie, a teda aj dlhšie pracujú.

Termín príspevku

Daňovníci majú spravidla do uzávierky podania dane z príjmu, aby mohli prispieť IRA za predchádzajúci daňový rok. Termíny do SEP IRA príspevky fungujú trochu inak. Daňovníci môžu prispieť na SEP IRA až do dátumu splatnosti (vrátane predĺženia) priznania.V typickom roku, ak požiadate o predĺženie o šesť mesiacov, budete mať čas do októbra. 15 prispieť.

Dátum poštovej pečiatky sa podobne ako vaše daňové priznanie považuje za včasný. Ak posielate svoj príspevok IRA do svojho finančné inštitúcie poštou, uistite sa, že obálka je v príslušnom termíne označená pečiatkou.

Výnimka pre vojenský personál

Ak ste príslušníkom ozbrojených síl, ktorí slúžili v a bojová zóna alebo ak ste poskytli kvalifikačné služby mimo bojovej zóny, dostanete automatické predĺženie príspevku IRA. Predĺženie je spravidla 180 dní po jednom z nasledujúcich:

• Posledný deň slúžite v bojovej zóne alebo dokončíte kvalifikačnú službu mimo bojovej zóny
• Posledný deň slúžite v pohotovostnej operácii
• Posledný deň akejkoľvek nepretržitej kvalifikovanej hospitalizácie kvôli zraneniu zo služby v ktoromkoľvek z vyššie uvedených

Uistite sa, že vaša finančná inštitúcia pozná rok, na ktorý sa váš príspevok vzťahuje, a spýtajte sa na svoje dokumentačné požiadavky na príspevky poskytnuté počas predĺženého obdobia.

Spodný riadok

Skontrolujte, či spĺňate požiadavky na oprávnenosť a či ste za rok predtým, ako prispejete IRA, získali oprávnenú kompenzáciu. Ak sa chcete uistiť, že váš príspevok bol vložený za správny daňový rok, skontrolujte ho výpis z účtu za mesiac je suma uložená.

Finančné inštitúcie pravdepodobne opravia chyby pri spracovaní, ak sú chyby zistené včas. A čo je najdôležitejšie, overte si u svojho daňového a finančného odborníka pomoc s určením, či je prispievanie do vašej IRA pre vás dobrým finančným rozhodnutím.