Definícia SEC formulára 497

Čo je formulár 497 SEC?

SEC Form 497 je regulačný dokument, ktorý investičné spoločnosti ako napr podielové fondy použiť na uloženie svojich konečných materiálov v Komisii pre cenné papiere a burzu (SEC) Elektronický zber, analýza a získavanie údajov (EDGAR) registračný systém.

Definitívne materiály zahrnujú všetky informácie, ktoré sú pre investora považované za podstatné a ktoré sú relevantné pre rozhodnutie investora o zmene ich finančnej situácie v spoločnosti.

Pochopenie formulára SEC 497

SEC formulár 497 používa investičné spoločnosti ktoré sú povinné predložiť konečné materiály v súlade s pravidlom 497 ods Zákon o burze cenných papierov z roku 1933

. Medzi definitívne materiály patria dokumenty, ako sú vyhlásenia splnomocnenca, publikácie o prospekte, výročné a polročné správy podielnikov, Vyhlásenia o dodatočných informáciách (SAI), aby sme vymenovali niekoľko bežných príkladov.

V USA musia všetky spoločnosti, ktoré podávajú žiadosť u SEC, poskytnúť a nahrať svoju dokumentáciu na webovú stránku EDGAR. Tento elektronický depozitár umožňuje investorom prístup ku všetkým dokumentom konkrétnej spoločnosti. Dokumenty, ktoré je možné získať na serveri EDGAR, obsahujú štvrťročné a ročné podnikové správy a finančné výkazy. Formulár 10-K a Formulár 10-Q je prístupný aj pomocou EDGAR.

Formulár 10-K poskytuje podrobnú históriu spoločnosti, audítorské účtovné závierky a popis produktov a služieb spolu s každoročným prehľadom organizácie, jej operácií a trhov, na ktorých spoločnosť funguje. Formulár 10-Q je štvrťročná správa, ktorá obsahuje neauditované účtovné závierky a informácie o činnosti spoločnosti za predchádzajúce tri mesiace.

Používatelia databázy EDGAR môžu vyhľadávať podnikové záznamy konkrétnej organizácie zadaním symbolu spoločnosti. Spoločnosti, ktoré majú najaktuálnejšie podania, sa zvyčajne zobrazujú ako prvé.

Výnimky z podania formulára SEC 497

Zákon o cenných papieroch z roku 1933, bežne známy ako zákon „pravdy v cenných papieroch“, plní dve hlavné úlohy. Jednou z nich je zaistiť, aby investori mali prístup k komplexnej účtovnej závierke a ďalším relevantným informáciám o cenných papieroch, ktoré sú verejne dostupné na nákup. Druhým je zakázať distribúciu podvodných a podvodných informácií spoločnosťami, ktoré cenné papiere predávajú.

Na pomoc pri presadzovaní týchto dekrétov SEC požaduje, aby cenné papiere dostupné na verejný predaj v USA boli spravidla zaregistrované u Komisie. SEC však povoľuje niektoré výnimky z tohto pravidla.

Podľa SEC konkrétne výnimky z registračnej požiadavky zahŕňajú:

• Súkromné ​​ponuky, ktoré sú dostupné iba malému počtu jednotlivcov alebo inštitúcií
• Ponuka obmedzenej veľkosti
• Vnútorné ponuky
• Cenné papiere obecných, štátnych a federálnych vlád

Vyňatím mnohých menších ponúk z požiadavky na registráciu SEC pomáha znižovať náklady na ponuky zabezpečenia pre verejnosť.