Definícia financovania dodávateľského reťazca
Čo je financovanie dodávateľského reťazca?
Financovanie dodávateľského reťazca (SCF) je termín opisujúci súbor technologických riešení, ktorých cieľom je nižšie náklady na financovanie a zvýšiť efektivitu podnikania pre kupujúcich a predávajúcich zapojených do predaja transakciu. Metodiky SCF fungujú tak, že automatizujú transakcie a sledujú procesy schvaľovania a vyrovnania faktúr od začiatku do konca. Podľa tejto paradigmy kupujúci súhlasia so schválením faktúr svojich dodávateľov na financovanie bankou alebo iný externý finančník-často sa označuje ako „faktory“. A poskytnutím krátkodobého úveru, ktorý optimalizuje pracovný kapitál a poskytuje likviditu obom stranám, SCF ponúka všetkým účastníkom výrazné výhody. Zatiaľ čo dodávatelia získajú rýchlejší prístup k peniazom, ktoré im dlhujú, kupujúci majú viac času na zaplatenie svojich zostatkov. Na oboch stranách rovnice môžu strany použiť dostupné peniaze na iné projekty na bezproblémové fungovanie svojich príslušných operácií.
Kľúčové informácie
- Financovanie dodávateľského reťazca je súbor technologických obchodných a finančných procesov, ktoré znižujú náklady a zlepšujú efektívnosť strán zapojených do transakcie.
- Financovanie dodávateľského reťazca funguje najlepšie, keď má kupujúci lepší úverový rating ako predávajúci, a môže tak získať prístup k kapitálu za nižšie náklady.
- Financovanie dodávateľského reťazca poskytuje krátkodobý úver, ktorý optimalizuje prevádzkový kapitál pre kupujúcich aj predávajúcich.
Ako funguje financovanie dodávateľského reťazca
Financovanie dodávateľského reťazca funguje najlepšie, keď má kupujúci lepšie úverový rating ako predávajúci, a v dôsledku toho môže získavať kapitál od banky alebo iného finančného poskytovateľa za nižšie náklady. Táto výhoda umožňuje kupujúcim vyjednať si s predávajúcim lepšie podmienky, napríklad rozšírené časové plány platieb. Medzitým môže predávajúci rýchlejšie vykladať svoje výrobky a prijímať okamžité platby od sprostredkovateľského finančného orgánu.
Financovanie dodávateľského reťazca, často označované ako „financovanie dodávateľa“ alebo „reverzný faktoring“, podporuje spoluprácu medzi kupujúcimi a predávajúcimi. Toto filozoficky narúša konkurenčnú dynamiku, ktorá zvyčajne vzniká medzi týmito dvoma stranami. Koniec koncov, za tradičných okolností sa kupujúci pokúšajú odložiť platbu, zatiaľ čo predajcovia vyzerajú, že budú zaplatení čo najskôr.
Príklad financovania dodávateľského reťazca
Typická transakcia rozšírených záväzkov funguje nasledovne: Povedzme, že kupujúci, spoločnosť ABC, nakupuje tovar od predávajúceho, dodávateľa XYZ. Za tradičných okolností dodávateľ XYZ dodá tovar a potom predloží faktúru spoločnosti ABC, ktorá schváli platbu za štandardných úverových podmienok 30 dní. Ak však dodávateľ XYZ naliehavo potrebuje hotovosť, môže požiadať o okamžitú platbu so zľavou od pridruženej finančnej inštitúcie spoločnosti ABC. Ak je to udelené, táto finančná inštitúcia vystaví platbu dodávateľovi XYZ a následne predĺži obdobie platby pre Spoločnosť ABC, ďalších 30 dní, s celkovým úverovým obdobím 60 dní, a nie 30 dní stanovených dodávateľom. XYZ.
Financovanie dodávateľského reťazca je primárne poháňané rastúcou globalizáciou a komplexnosťou dodávateľského reťazca, najmä v automobilovom a výrobnom priemysle.
Osobitné úvahy
Podľa Global Finance Supply Chain Finance Forum, konzorcia priemyselných asociácií, SCF v poslednom období spomalilo kvôli komplikované účtovníctvo a zaobchádzanie s kapitálom spojené s touto praxou, hlavne v reakcii na zvýšenú reguláciu a podávanie správ požiadavky.