Definícia systému hodnotenia CAMELS

Čo je to hodnotiaci systém CAMELS?

CAMELS je uznávaný medzinárodný ratingový systém, ktorý orgány bankového dohľadu používajú na hodnotenie finančné inštitúcie podľa šiestich faktorov, ktoré predstavuje jeho skratka. Orgány dohľadu priraďujú každej banke skóre na stupnici. Hodnotenie jeden sa považuje za najlepšie a hodnotenie päť sa považuje za najhorší pre každý faktor.

Pochopenie systému hodnotenia CAMELS

Banky, ktorých priemerné skóre je nižšie ako dve, sa považujú za vysoko kvalitné inštitúcie. Banky so skóre vyšším ako tri sa považujú za inštitúcie, ktoré nie sú uspokojivé. Skratka CAMELS znamená nasledujúce faktory, ktoré skúšajúci používajú na hodnotenie bankových inštitúcií:

Kapitálová primeranosť

Skúšajúci hodnotia inštitúcie kapitálovej primeranosti prostredníctvom analýzy kapitálových trendov. Skúšajúci tiež kontrolujú, či inštitúcie dodržiavajú predpisy týkajúce sa požiadaviek na čisté imanie založené na riziku. Aby inštitúcie získali vysoké hodnotenie kapitálovej primeranosti, musia tiež dodržiavať pravidlá a postupy týkajúce sa úrokov a dividend. Ďalšími faktormi, ktoré sa podieľajú na hodnotení a hodnotení kapitálovej primeranosti inštitúcie, sú jej plány rastu, ekonomické prostredie, schopnosť ovládať riziko a koncentrácie pôžičiek a investícií.

Kvalita majetku

Kvalita majetku pokrýva kvalitu inštitucionálnej pôžičky, ktorá odráža zisky inštitúcie. Posudzovanie kvalita majetku zahŕňa hodnotenie investičné rizikové faktory banka môže týmto faktorom čeliť a vyvážiť ich proti kapitálovým výnosom banky. Svedčí to o stabilite banky v súvislosti s konkrétnymi rizikami. Skúšajúci tiež kontrolujú, ako sú spoločnosti ovplyvnené reálnou trhovou hodnotou investícií v zrkadle s účtovnou hodnotou banky. Kvalita aktív sa napokon odráža v účinnosti investičných politík a postupov inštitúcie.

Zvládanie

Hodnotenie manažmentom určuje, či je inštitúcia schopná správne reagovať na finančný stres. Toto hodnotenie komponentov sa odzrkadľuje v schopnosti manažmentu poukazovať na riziká každodenných činností inštitúcie, merať ich a starať sa o ne a kontrolovať ich. Pokrýva schopnosť manažmentu zaistiť bezpečnú prevádzku inštitúcie v súlade s potrebnými a platnými internými a externými predpismi.

Zárobok

Schopnosť banky vytvárať zisky, aby bola schopná udržať svoje činnosti, expandovať a zostať konkurencieschopná, je kľúčovým faktorom pri hodnotení jej trvalej životaschopnosti. Skúšajúci to určujú hodnotením výnosov banky, rastu zárobkov, stability, opravných položiek na ocenenie, čistých marží, úrovne čistého bohatstva a kvality existujúcich aktív banky.

Likvidita

Na posúdenie banky likvidita, skúšajúci sa pozerajú na citlivosť úrokového rizika, dostupnosť aktív, ktoré je možné ľahko premeniť na hotovosť, závislosť od krátkodobých volatilných finančných zdrojov a technickú spôsobilosť ALM.

Citlivosť

Citlivosť pokrýva, ako môžu konkrétne expozície voči riziku ovplyvniť inštitúcie. Skúšajúci hodnotia citlivosť inštitúcie na trhové riziko monitorovaním riadenia úverových koncentrácií. Skúšajúci tak môžu vidieť, ako pôžičky konkrétnym odvetviam ovplyvňujú inštitúciu. Tieto pôžičky zahŕňajú poľnohospodárske pôžičky, lekárske pôžičky, pôžičky kreditnými kartami a pôžičky v energetickom sektore. Vystavenie devízam, komodity, akcie a deriváty sú tiež zahrnuté v hodnotení citlivosti spoločnosti na trhové riziko.