Definícia formulára SEC N-SAR

Čo bol formulár SEC N-SAR?

SEC formulár N-SAR je a Americké cenné papiere a burza (SEC) podanie, ktoré je špecifické pre registrované investičné správcovské spoločnosti. Vyžaduje sa, aby tieto spoločnosti zverejnili dôležité finančné informácie (napr. Akékoľvek predaje akcií alebo mieru obratu ich portfólia). Tieto informácie sú zvyčajne zahrnuté v správach akcionárov spoločnosti. Formulár N-SAR bol v roku 2018 vyradený a nahradený formulárom NEC C-SEC.

Pochopenie formulára N-SAR

Pred Sarbanes-Oxleyov zákon z roku 2002, bol tiež požadovaný formulár N-SAR podľa § 13 a 15 písm. d) zákona Zákon o burze cenných papierov z roku 1934. Formulár N-SAR a všetky súvisiace spisy sú zahrnuté v článku 30 ods

Zákon o investičnej spoločnosti z roku 1940, ktorá vyžaduje, aby investičné spoločnosti a trusty predkladali polročné a výročné správy SEC. Tento zákon taktiež odstránil požiadavku, aby bol formulár N-SAR certifikovaný hlavným výkonným a finančným úradníkom registrovanej investičnej spoločnosti.

Formulár SEC N-CEN nahradil N-SAR a registrované fondy musia používať N-CEN na oznamovanie ročných údajov alebo toho, čo SEC nazýva informáciami o sčítaní ľudu. Správy je potrebné podávať každoročne do 75 dní od konca fiškálneho roka fondu. Hlásenia sa museli podávať polročne na formulári N-SAR.

Formulár N-CEN obsahuje mnoho rovnakých prvkov ako formulár N-SAR, ale SEC nahradila niektoré zastarané položky relevantnejšími. Formulár N-CEN napríklad zefektívnil a aktualizoval informácie hlásené SEC, aby odrážali aktuálne potreby týkajúce sa požičiavania cenných papierov a fondov obchodovaných na burze. Pokiaľ je to možné, formulár N-CEN tiež odstránil niektoré nadbytočné informácie, ktoré boli nahlásené SEC na iných formulároch SEC.

SEC formulár N-SAR vs. Ďalšie podania SEC

SEC formulár N-SAR, ktorý sa vzťahuje na registrované investičné správcovské spoločnosti, je len jedným z niekoľkých kritických Formuláre SEC, ktoré by investori a manažéri mali vedieť pri podnikaní vo finančných službách priemyslu.

SEC formulár ADV

Investiční poradcovia používajú SEC Formulár ADVnapríklad na registráciu na SEC aj na štátnych úradoch pre cenné papiere. Formulár podrobne uvádza všetky a všetky disciplinárne opatrenia boli podniknuté proti poradcovi spolu s ich službami, poplatkami, odborným vzdelaním a aktuálnymi a navrhovanými obchodnými postupmi.

Časť prvá
Formulár ADV sa skladá z troch častí. Prvá časť vyžaduje informácie o podnikaní, vlastníctve investičného poradcu, klientoch, zamestnancoch, obchodných postupoch, členstve a akýchkoľvek disciplinárnych udalostiach poradcu alebo jeho zamestnancov.

Druhá časť
Druhá časť obsahuje požiadavky na brožúru a doplnky k brožúre. To zahŕňa informácie, ktoré musia byť o typoch napísané jednoduchou angličtinou - to znamená, že nie sú spletité žargóny ponúkaných poradenských služieb, sadzobníka honorárov poradcu, disciplinárnych informácií a konfliktov záujem. Druhá časť tiež obsahuje vzdelanie a obchodné znalosti manažmentu a kľúčových poradných pracovníkov poradcu.

Tretia časť
Časť tri obsahuje podobné informácie ako časť druhá, ibaže táto časť sa týka investičných poradcov, ktorí majú retailových klientov. SEC nariaďuje určité zverejnenia, ktoré majú byť napísané v jednoduchej angličtine. Tretia časť obsahuje „zhrnutie vzťahu“, ktoré vyžaduje súhrn typov ponúkaných služieb vrátane poplatkov, ktoré budú klienti musieť zaplatiť. Medzi ďalšie položky patria akékoľvek konflikty záujmov, právna a disciplinárna história, kódex správania a akékoľvek otázky, ktoré je potrebné položiť investičnému poradcovi.

SEC tvorí S-1 a S-1/A

SEC formulár S-1 a S-1/A sú tiež významné z hľadiska počiatočnej registrácie nových cenných papierov súčasných alebo čakajúcich verejných spoločností. Spoločnosti musia mať registráciu S-1, aby mohli byť ich akcie kótované na národnej burze.

Často si vyžiadajú pomoc investičná banka alebo syndikát investičných bankárov, ktorý pomôže vypracovať a podať formulár S-1. Formulár obsahuje podrobné informácie o plánovanom použití výnosov z predaja, aktuálnom obchodnom modeli a konkurencii, metodike ponuky cien a ďalších riedenie že k tomu dôjde. Toto je len niekoľko dôležitých sekcií; investori by si mali prečítať celý formulár a získať komplexné informácie.