401(k) Definícia spresnenia

Čo je to 401(k) True-Up?

V niektorých je ustanovenie pravdivé 401(k) plány ktorý vyžaduje od zamestnávateľa dodatočný koncoročný príspevok na účet zamestnanca, ak zamestnanec nedostal celú sumu, na ktorú mal nárok podľa podmienok plánu. Tento článok vysvetľuje, čo znamená pravdivosť pre zamestnancov a zamestnávateľov.

Ako funguje oprava 401(k)

Vo svete 401(k) a 403(b)plány so stanovenými príspevkami, oprava je spôsob, ako zabezpečiť, aby každý zamestnanec, ktorý sa zúčastňuje na pláne, dostal zamestnávateľ zápas ktorý odráža ich celkový príspevok za rok, a nie menšiu sumu. Termín s najväčšou pravdepodobnosťou pochádza zo slovesa „pravda“, čo znamená akt vytvorenia niečoho štvorcového, rovného alebo vyváženého, ​​ako je napríklad kus reziva alebo stolová píla.

Nie každý plán 401(k) má opravné ustanovenie, a ak aj áno, nie každý zamestnanec ho dostane. Opravy prichádzajú do úvahy iba v plánoch, ktoré špecifikujú zhodu ich zamestnávateľa na ročnom základe, pričom sa počítajú ich zodpovedajúce príspevky na základe výplaty. Za normálnych okolností by väčšina zamestnancov mala dostať do konca roka celý zápas, na ktorý mali nárok.

V niektorých prípadoch však dôjde k nedostatku zamestnanca – a bude potrebné vykonať opravu. Vezmime si napríklad zamestnávateľa, ktorý ponúka dolár za dolár až do výšky 5 % platu zamestnanca. Ak zamestnanec zarobí 100 000 dolárov ročne, mal by nárok na zápas vo výške 5 000 dolárov, pokiaľ by prispel aspoň toľkou.

Teraz predpokladajme, že zamestnanec chce prispievať ročným maximom na svoje 401 (k), čo je v roku 2022 20 500 dolárov pre každého, kto má menej ako 50 rokov. Mohli zariadiť, aby im bolo z každej výplaty zadržaných 788,46 USD počas 26 výplatných období. Ich zamestnávateľ by na oplátku dostal ďalších 192,31 USD (5 % z ich hrubej mzdy za dané výplatné obdobie). Na konci roka by ich zamestnávateľský zápas predstavoval 5 000 dolárov.

Ak však chce zamestnanec financovať svoje 401 (k) agresívnejšie a zdvojnásobí svoje príspevky na 1 576,92 USD, maximálne vyčerpajú svoje príspevky 401 (k) za rok po 13 výplatných obdobiach. Ich zamestnávateľ nebude robiť žiadne ďalšie zápasy počas zostávajúcich 13 výplatných období, takže im zostane celkový príspevok zamestnávateľa vo výške 2 500 USD. Realizácia, ak ich plán ponúka, by pridala ďalších 2 500 dolárov, aby dostali celých 5 000 dolárov.

Podobne zamestnanec, ktorý v určitých obdobiach roka neplatil žiadne alebo len nízke príspevky do svojho 401(k), ale potom zvýšil svoje príspevky by mohli v celkovom súčte zamestnávateľov dostať menej, ako keby sa ich príspevky rozložili rovnomerne počas roka, čo je opäť potrebné pravdivosť. To sa môže stať, ak zamestnanec čelí neočakávaným finančným požiadavkám a pozastaví svoje príspevky alebo sa rozhodne poskytnúť veľký jednorazový príspevok pomocou ročného bonusu.

Ako 401(k) True-Ups ovplyvňujú zamestnancov

Vyrovnanie môže byť prospešné pre zamestnancov, ktorí sa neskoro pripoja k plánu 401(k) svojho zamestnávateľa a prispejú do svojho plánu nerovnomerne v priebehu roka, alebo predfinancovať svoje príspevky tak, aby vyčerpali svoj účet ešte pred rokom cez.

Keďže nie všetky plány obsahujú ustanovenie o pravdivosti, oplatí sa opýtať správcu plánu, či ho obsahuje aj váš. Ak nie, skúste načasovať svoje príspevky tak, aby ste maximalizovali zhodu zamestnávateľa. To vo všeobecnosti znamená rozhodnúť sa o sume, ktorou plánujete prispieť počas obdobia otvorenej registrácie, a držať sa jej počas celého roka.

Ak váš plán ponúka opravu, všimnite si, že ju zvyčajne dostanete na svoj účet asi dva mesiace po skončení plánovacieho roka. Takže dávajte pozor.

Ako 401(k) True-Ups ovplyvňujú zamestnávateľov

Doplatky si vyžadujú prácu navyše zo strany zamestnávateľa, aby vypočítal, koľko dlhuje svojim zamestnancom na konci roka. Vyrovnanie bude tiež znamenať dodatočné peňažné výdavky, ktoré budú splatné naraz.

V porovnaní s týmito dodatočnými nákladmi budú zamestnávatelia chcieť zvážiť hodnotu realizácií ako prostriedku na prilákanie a udržanie zamestnancov.

Výskum neustále ukazuje, že plány 401(k) zamestnanci vysoko oceňujú, aj keď nie všetci sa zúčastňujú. Prieskum spoločnosti Principal Financial Group z konca roka 2021 uviedol, že zamestnanci hodnotili zodpovedajúce príspevky zamestnávateľa ako najdôležitejší faktor pri dosahovaní svojich finančných cieľov.
pred vyváženým investičným portfóliom a finančným poradenstvom a poradenstvom.

Približne v rovnakom čase sa prieskum poskytovateľa finančných služieb Betterment pýtal respondentov: „Aké výhody by mohol potenciálny zamestnávateľ ponúknuť, ktoré by vás zlákali opustiť svoju prácu?" Na vrchole zoznamu bol „vysokokvalitný 401(k) alebo iný dôchodkový plán“ (so 65 %), na druhom mieste „401(k) zodpovedajúci program“ (s 56%).

Ak plán 401(k) ešte neobsahuje opravné ustanovenie, pridanie jedného môže byť relatívne jednoduché. Ako bolo vysvetlené v článku z roku 2019 na webovej stránke Plan Sponsor Council of America: „Prehodnoťte svoj plán dokument – ​​konkrétne ide o rezervy zamestnávateľa na opätovné potvrdenie, že zhoda sa vypočítava samostatne za každý výplatný deň. Zmeňte ustanovenie o zhode tak, aby obsahovalo „vyrovnanie“, ktoré môžete vypočítať na základe príspevkov kedykoľvek počas plánovacieho roka...“

Ako posledný krok navrhla oznámiť zmenu „s veľkou pompou“, takže tento dodatočný nádych štedrosti zamestnávateľa nezostane nepovšimnutý ani nedocenený.

Spodný riadok

Pri oprave sa od zamestnávateľa vyžaduje dodatočný koncoročný príspevok zamestnanca do 401(k) účet plánu, ak zamestnanec nedostal celú sumu, na ktorú mal nárok podľa podmienok plánovať. Zamestnanci budú chcieť skontrolovať, či 401(k) ich zamestnávateľa má takéto ustanovenie, a zamestnávatelia môžu zvážiť jeho pridanie, aby bol ich plán atraktívnejší.