Ako čítať správy o pláne 401 (k).
Ak sa zúčastníte a 401(k) plán v práci je váš zamestnávateľ povinný vám každoročne poskytnúť súhrnnú výročnú správu (SAR). Aj keď to možno nie je najvzrušujúcejšie čítanie, obsahuje dôležité informácie o vašom pláne a jeho finančnej situácii. Tento článok vysvetľuje, čo treba v prehľade hľadať.
Kľúčové informácie
- Ak sa zúčastňujete plánu 401(k), váš zamestnávateľ je povinný vám každý rok bezplatne poskytnúť súhrnnú výročnú správu (SAR).
- SAR ponúka stručné informácie o vašom pláne a jeho financovaní.
- Ak chcete podrobnejšie informácie, váš zamestnávateľ alebo správca plánu by ich mal na požiadanie poskytnúť.
Čo je súhrnná výročná správa (SAR)?
Súhrnná výročná správa (SAR) je dokument, ktorý musia zamestnávatelia automaticky poskytnúť súčasným účastníkom programu 401(k) a každému, kto poberá výhody z programu. Lehota na vydanie SAR je deväť mesiacov po skončení plánovacieho roka alebo dva mesiace po splatnosti dátum, kedy zamestnávateľ a správca plánu podajú vláde formulár 5500 vrátane akýchkoľvek rozšírenia.
Formulár 5500 s formálnym názvom Ročný návrat/správa o pláne zamestnaneckých požitkov poskytuje informácie Správa zabezpečenia zamestnaneckých výhod (EBSA), Internal Revenue Service (IRS), a Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) o financovaní plánu, jeho počte aktívnych a dôchodcovských účastníkov a iných záležitostiach.
Súhrnná výročná správa sumarizuje informácie vo formulári 5500 v ľahko čitateľnom formáte predpísanom zákonom. (Účastníci, ktorí chcú vidieť celý formulár 5500, majú tiež právo požiadať o to správcu plánu.)
Ako čítať súhrnnú výročnú správu plánu 401 (k).
Okrem niekoľkých základných informácií o vašom pláne na začiatku a štandardnej papierovačky Na konci vyhlásenia o zákone o znižovaní bude súhrnná výročná správa vášho plánu pozostávať z troch hlavných sekcie:
- Základná účtovná závierka
- Minimálne štandardy financovania
- Vaše práva na dodatočné informácie
Tu je pohľad na každú sekciu a na to, čo z nej môžete získať:
Základná účtovná závierka
Tu nájdete súhrn výdavkov plánu za uplynulý rok vrátane peňazí, ktoré vyplatil účastníkom a príjemcom a koľko vynaložil na administratívne výdavky.
Finančný výkaz vám tiež povie, koľko peňazí má plán v celkových aktívach po odpočítaní svoje súčasné záväzky a ako je to v porovnaní s jeho finančnou situáciou na začiatku plánu rok. Okrem toho bude informovať o tom, koľko fond získal na príspevkoch zamestnávateľa, príspevkoch zamestnancov a výnosoch z investícií.
Ak plán obsahuje poistné zmluvy, malo by byť uvedené aj poistné, ktoré za ne platí.
Minimálne štandardy financovania
Ak váš plán podlieha požiadavkám na financovanie stanoveným Zákon o zabezpečení dôchodkového zabezpečenia zamestnancov (ERISA), táto časť vám povie jednu z dvoch vecí. Buď sa do plánu počas roka prispelo dosť peňazí na splnenie minimálnych štandardov financovania, alebo sa prispelo nedostatočným množstvom peňazí.
V druhom prípade bude vo vašej správe uvedená výška deficitu. Ak chcete viac podrobností, ako je dôvod deficitu a čo váš zamestnávateľ robí na jeho nápravu, váš správca plánu by vám ich mal vedieť poskytnúť.
Ak váš plán nepodlieha požiadavkám na financovanie ERISA, v správe sa to bude uvádzať.
Vaše práva na dodatočné informácie
Táto posledná časť obsahuje informácie, ktoré boli zahrnuté vo formulári 5500 vášho plánu a ktoré nie sú vo vašej súhrnnej výročnej správe alebo tam nie sú zahrnuté do takých podrobností. Môžete si vyžiadať celú správu alebo len časti, ktoré vás zaujímajú. Dodatočné informácie môžu zahŕňať napr
správa účtovníka, podrobnosti o platbách poskytovateľom služieb, popis investičného majetku plánu a ďalšie údaje.
V tomto prípade vám zamestnávateľ môže účtovať poplatky za kopírovanie a tieto poplatky budú uvedené tu.
Ak sa váš zamestnávateľ rozhodne ukončiť svoj plán 401(k), všetky peniaze na vašom účte (vrátane všetkých príspevkov zamestnávateľa) budú k tomuto dátumu plne pridelené.
Ako získať súhrnnú výročnú správu pre váš 401 (k)
Ako už bolo spomenuté, váš zamestnávateľ je povinný poskytnúť vám súhrnný ročný výkaz automaticky každý rok. Správa je bezplatná.
Ak ho z nejakého dôvodu nemôžete získať od svojho zamestnávateľa alebo správcu plánu, môžete tiež požiadať o a kópiu zo správy zabezpečenia zamestnaneckých výhod prostredníctvom webovej stránky Ask EBSA alebo zavolaním na číslo (866) 444-3272. Poštová adresa je US Department of Labor, EBSA, Public Disclosure Room, Room N-1513, 200 Constitution Ave. NW, Washington, D.C. 20210. Za kopírovanie môže byť nominálny poplatok, hovorí EBSA.
Ďalšie správy môže poskytnúť váš plán 401 (k).
Súhrnná výročná správa je len jedným z množstva dokumentov, ktoré môžete dostať zo svojho plánu 401(k). Medzi ďalšie patria:
- Súhrnný popis plánu (SPD), keď sa prvýkrát prihlásite do plánu
- Súhrn materiálnych úprav (SMM), ak sa SPD zmení podstatným spôsobom, ale namiesto toho môžete získať aktualizovaný SPD
- Individuálne výpisy z účtu, štvrťročne alebo ročne
Čo je súhrnný popis plánu?
Súhrnný popis plánu (SPD) je dokument, ktorý by vám mal váš zamestnávateľ poskytnúť do 90 dní od dátumu, kedy sa naňho vzťahuje jeho plán 401(k). Popisuje, ako váš plán funguje, ako sa hromadia výhody a ako si ich uplatniť, keď príde čas. Ak sa SPD významným spôsobom upraví, mali by ste dostať buď revidovaný SPD alebo súhrn materiálnych úprav (SMM).
Aké informácie by mali byť vo výpise z individuálneho účtu 401(k)?
Váš individuálny výpis z účtu pre váš 401(k) by mal zobrazovať hodnotu vášho účtu a aká je jeho časť pridelené, koľko ste naň vy a váš zamestnávateľ prispeli, vaše odpracované roky u tohto zamestnávateľa (čo je relevantné pre priznanie) a príjemcov, ktorých ste uviedli, okrem iných informácií.
Výpis z účtu by ste mali dostávať aspoň každý štvrťrok, ak zohrávate úlohu pri výbere investícií do účtu (inak môžete získať len jeden ročne). Niektorí zamestnávatelia ich vydávajú mesačne a môžete mať tiež prístup k svojmu účtu, kedykoľvek budete chcieť
online. Ak nájdete nejaké chyby alebo informácie, na ktoré sa pýtate, kontaktujte správcu plánu, aby to napravil.
Sú plány 401(k) kryté federálnym poistením?
Nie Na rozdiel od mnohých tradičných dôchodkov resp plány definovaných dávok, ktoré sú poistené u Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), 401(k) s a iné plány so stanovenými príspevkami nie sú federálne poistené.
Spodný riadok
Súhrnná výročná správa, ktorú dostávate každý rok bezplatne k vášmu plánu 401(k), obsahuje základné údaje o vašom pláne a jeho financiách. Ak by ste chceli podrobnejšie informácie, váš zamestnávateľ alebo správca plánu by ich mal poskytnúť na požiadanie, niekedy za symbolický poplatok.