Teraz môžete na dôchodok ušetriť viac: limity príspevku 2021

Internal Revenue Service (IRS) oznámila, že limity príspevkov na účty 401 (k) s, IRA, 403 (b), väčšina 457 plánov, vládne úsporné plány a ďalšie kvalifikované dôchodkové účty zostanú v 2021. Tí, ktorí sa na týchto plánoch zúčastňujú, si môžu odložiť rovnakú sumu ako v roku 2020. Okrem toho boli do roku 2021 aktualizované kvalifikačné predpoklady príjmu pre Roth IRA a požiadavky na to, aby vaše príspevky do tradičnej IRA boli daňovo uznateľné a žiadali o kredit sporiteľa.

Tu je súhrn úrovní príspevku a obmedzení na rok 2021.

Individuálne dôchodkové účty (IRA)

Ročný limit príspevkov pre tradičné IRA a Roth IRA zostávajú rovnaké do roku 2021:

• Čím môžete prispieť do roku 2020: $6,000
• Čím môžete prispieť v roku 2021: $6,000

Odchod do dôchodku plány daňovo zvýhodneného zamestnávateľa

Ročné príspevky k vašim 401 (k), 403 (b), väčšine 457 plánov a Úsporný plán šetrnosti zostávajú rovnaké do roku 2021:

• Čím môžete prispieť do roku 2020: $19,500
• Čím môžete prispieť v roku 2021: $19,500

Tradičné príspevky IRA: Zarábajte viac a stále odpočítajte

Príspevky do tradičnej IRA sú vo všeobecnosti daňovo uznateľné v roku, v ktorom prispejete. Ak sa však na vás alebo vášho manžela (ak spoločne podávate dane ako na manželstvo) vzťahuje dôchodkový plán v práci, vaše príspevky nemusia byť odpočítateľné v závislosti od vášho príjmu.

Dnešná dobrá správa: Suma, ktorú môžete zarobiť a stále odpočítať tieto príspevky, sa do roku 2021 zvýšila. Tu sú nové rozsahy postupného vyradenia od oznámenia týchto zmien IRS:

• V prípade jednotlivých daňovníkov, na ktorých sa vzťahuje plán odchodu do dôchodku na pracovisku, je rozsah postupného vyradenia od 66 000 do 76 000 dolárov, od 65 000 do 75 000 dolárov.
• V prípade spoločne podávaných manželských párov, kde je manžel / manželka prispievajúci do IRA krytý dôchodkovým plánom na pracovisku, je rozsah postupného vyradenia 105 000 až 125 000 dolárov, od 104 000 do 124 000 dolárov.
• Pre prispievateľa IRA, na ktorého sa nevzťahuje dôchodkový plán na pracovisku a je ženatý s niekým, kto je poistený, odpočítanie sa postupne zruší, ak sa príjem manželov pohybuje medzi 198 000 až 208 000 dolárov, čo predstavuje nárast zo 196 000 až 206 000 dolárov.

Viac daňových poplatníkov sa kvalifikuje na Roth IRA

Ušetrenie peňazí v Roth IRA namiesto tradičných má mnoho výhod-najmä to, že vaše distribúcie na dôchodku sú úplne oslobodené od dane a že neexistujú žiadne požadované minimálne distribúcie (RMD). Existujú však obmedzenia príjmu pre toho, kto má nárok na Roth. Tie sa tiež na rok 2020 výrazne uvoľnili. IRS to popisuje takto:

Rozsah postupného vyraďovania príjmu pre daňovníkov prispievajúcich do Roth IRA je 125 000 až 140 000 dolárov pre jednotlivcov a hlavy domácností, od 124 000 do 139 000 dolárov. V prípade spoločne podávaných manželských párov je rozpätie postupného vyradenia príjmu od 198 000 do 208 000 dolárov. Rozsah postupného vyňatia pre ženatého jednotlivca, ktorý podáva oddelený výkaz, ktorý prispieva do Roth IRA, nepodlieha ročnej úprave životných nákladov a zostáva 0 až 10 000 dolárov.

Môžete zarobiť viac a vziať si kredit sporiteľa

The Dobropis na daň z úspor (známy aj ako kredit na dôchodkové sporenie) umožňuje pracovníkom s nízkymi a strednými príjmami vziať a daňový úver až 1 000 dolárov za príspevky do tradičného alebo Rothovho IRA alebo do plánu 401 (k), 403 (b) sponzorovaného zamestnávateľom, SIMPLE, SEP alebo vládneho plánu 457.

Podľa IRS sa to zmenilo takto: Limit príjmu 2021 na čerpanie tohto kreditu sa zvýšil na 66 000 dolárov v prípade manželských párov, ktoré podávajú žiadosť spoločne, zo 65 000 dolárov; 49 500 dolárov za hlavy domácností; a 33 000 dolárov za jednotlivcov a ženatých jednotlivcov, ktorí podávajú žiadosť oddelene.

Ďalšie zmeny v kvalifikovaných dôchodkových plánoch

Ak sa na vás vzťahujú limity kompenzácií resp voliteľné odkladysú kľúčovým zamestnancom alebo môžu byť definovaní ako vysoko odmeňovaní zamestnanci a majú plán vlastníctva zamestnaneckých akcií, a SEP alebo JEDNODUCHÁ IRA plán alebo akékoľvek iné dôchodkové zabezpečenie, na ktoré sa vzťahuje kódex IRS, ustanovenia, ktoré sa na vás vzťahujú, sa tiež mohli zmeniť.

Tieto určenia sú vymedzené v Oznámenie IRS 2018-83. Bližšie informácie získate od svojho daňového poradcu.

Príspevky na dobiehanie

Ak máte viac ako 50 rokov, môžete si zvýšiť príspevky, aby ste si ušetrili, pretože dôchodok sa blíži. Dodatočné sumy, ktoré si môžete odložiť na dôchodok, sa do roku 2021 nezmenili.

Príspevky na dobehnutie sú stále:

• 1 000 dolárov ročne viac za tradičnú alebo Roth IRA
• 6 500 dolárov viac za 401 (k), 403 (b), väčšinu 457 plánov a federálny vládny úsporný plán

Spodný riadok

Tieto zmeny by mali pomôcť daňovým poplatníkom ušetriť ešte viac na odchod do dôchodku v roku 2021. Limity 2020 budú platiť pre dane, ktoré podáte do 15. júla 2021. Nezabudnite, že môžete prispieť k svojej tradičnej alebo Roth IRA do roku 2020 až do daňového termínu v júli 2021.