Poistenie zodpovednosti riaditeľov a úradníkov: Prehľad

Čo je to poistenie zodpovednosti riaditeľov a úradníkov (D&O)?

Poistenie zodpovednosti riaditeľov a dôstojníkov (D&O) je poistné krytie určené na ochranu jednotlivcov pred osobnými stratami, ak sú žalovaní v dôsledku výkonu funkcie riaditeľa alebo úradníka obchodného alebo iného typu organizácie. Môže tiež pokrývať právne poplatky a ďalšie náklady, ktoré organizácii môžu v dôsledku takéhoto konania vzniknúť.

Pochopenie poistenia zodpovednosti riaditeľov a úradníkov (D&O)

Poistenie D&O sa vzťahuje na kohokoľvek, kto vykonáva funkciu riaditeľa alebo dôstojníka ziskovej obchodnej alebo neziskovej organizácie. Poistná zmluva D&O zaisťuje poistenie proti osobným stratám a môže tiež pomôcť pri úhrade podnikania alebo neziskové za právne poplatky alebo iné náklady, ktoré vzniknú pri obrane týchto osôb pred žaloby.

Poistné nároky D&O sa vyplácajú riaditeľom a predstaviteľom spoločnosti alebo organizácie za straty alebo náhradu nákladov na obranu, ak sú voči nim začaté právne kroky. Takéto pokrytie sa môže vzťahovať aj na náklady na trestné a regulačné vyšetrovanie alebo na obhajobu súdneho konania. Občianskoprávne a trestnoprávne žaloby sú často vedené proti riaditeľom a dôstojníkom súčasne.

Poistenie D&O sa podobá správe a riadeniu spoločností, právu obchodných spoločností a zvereneckej povinnosti voči akcionárom, akými sú akcionári a príjemcovia. Federálne zákony USA poskytujú riaditeľom a úradníkom širokú mieru voľnej úvahy pri ich podnikateľských aktivitách. Právo obchodných spoločností sa spravidla rieši na úrovni štátu. Verejne obchodované spoločnosti podliehajú federálnejšej regulácii ako súkromné ​​spoločnosti, a to najmä z dôvodu Zákon o cenných papieroch z roku 1933 a Zákon o burze cenných papierov z roku 1934.

Druhy zodpovednosti za zodpovednosť riaditeľov a úradníkov (D&O)

Typická poistka D&O obsahuje tri typy poistných zmlúv. Obvykle sa označujú ako strana A, strana B a strana C.

Pokrytie zo strany A pokrýva riaditeľov a úradníkov v prípade nárokov, pri ktorých spoločnosť odmietne alebo je finančne neschopná zaplatiť odškodnenie. K tomu môže dôjsť napríklad vtedy, ak spoločnosť vyhlásila konkurz. V rámci krytia strany A je poistený individuálny dôstojník a ohrozený je jeho osobný majetok.

Pokrytie strany B pokrýva straty riaditeľov a úradníkov, keď spoločnosť poskytne odškodnenie. V takom prípade politika preplatí spoločnosti právne náklady. V rámci krytia strany B je to spoločnosť, ktorá je poistená, zatiaľ čo jej podnikové aktíva sú ohrozené.

Pokrytie na strane C, nazývané tiež „pokrytie entitou“, rozširuje pokrytie samotného podnikového subjektu. V rámci krytia strany C je spoločnosť poistená a jej podnikové aktíva sú ohrozené.

Presné pokrytie, s ktorým sa spoločnosť stretáva, v konečnom dôsledku závisí od jej jedinečných charakteristík, modelov, potrieb, histórie a finančného obrazu.

Proces poistenia zodpovednosti riaditeľov a úradníkov (D&O)

Proces poistenia D & O v reálnom živote je jednoduchý. Všetko sa začína tým, že manažér údajne neplní svoju úlohu. K niektorým bežným rizikovým scenárom patrí zanedbanie starostlivosti o zamestnanie, hlásenie chýb, nepresné zverejnenia, insolvencie a porušenia predpisov. V dôsledku toho sa niekoľko žalobcov rozhodne žalovať manažéra.

Hneď ako sú vedúci a oddelenie pre právne záležitosti/riadenie rizík informovaní o poistnej udalosti, potom poskytnú svojmu maklérovi/poisťovateľovi popis poistnej udalosti. Ak je poistná udalosť krytá, poisťovateľ hradí náklady na obranu. Ak je poistná udalosť krytá a prípad je stratený, poisťovateľ hradí náklady na obranu a finančné straty.

Tento príklad samozrejme do značnej miery závisí od zmluvných podmienok konkrétnej politiky.

Osobitné úvahy

Politiky D&O môžu mať rôzne formy v závislosti od povahy organizácie a rizík, ktorým čelí. Najlepšie je vyhľadať poisťovňu s bohatými skúsenosťami v tejto špecializovanej oblasti. Tieto zásady spravidla kupuje organizácia, aby sa vzťahovali na skupinu jednotlivcov, a nie samotné osoby.

Ak spoločnosť neposkytne podstatné informácie alebo úmyselne poskytne nepresné informácie, poisťovateľ sa môže vyhnúť platbe z dôvodu skreslenia.

Cieľom „doložky o oddeliteľnosti“ v poistných podmienkach môže byť ochrana pred týmto prípadom tým, že sa zabráni tomu, aby nesprávne konanie jedného poisteného ovplyvnilo poistenie ostatných poistencov; v niektorých jurisdikciách to však môže byť neúčinné.

Politiky je možné spísať tak, aby sa poistili proti rôznym nebezpečenstvám, ale spravidla vylučujú podvody, trestnú činnosť a nezákonné zisky. Väčšina politík tiež obsahuje „poistení vs. poistené “doložky, podľa ktorých sa nevyplatí žiadny nárok, ak súčasní alebo bývalí riaditelia a úradníci zažalovajú spoločnosť. To bráni spoločnosti profitovať z podvodu alebo sprisahania.

Časté otázky o poistení D+O

Potrebujem poistenie D+O?

To závisí od veľkosti a charakteru vášho podnikania. Vo všeobecnosti však treba vážne zvážiť poistenie D&O.

V skutočnosti, štúdia Chubba z roku 2016 ukázal, že viac ako 25% súkromných spoločností vykázalo stratu D&O v priebehu troch rokov.

Najmä 96% týchto spoločností malo negatívny finančný vplyv. V prípade spoločností, ktoré si nekúpili poistenie D&O, bola priemerná strata neuveriteľných 390 tisíc dolárov. Spoločnosti všetkých veľkostí a priemyselných odvetví navyše utrpeli straty v oblasti O&V, vrátane zdravotníckych spoločností, výrobcov, maloobchodníkov a mnohých ďalších.

Aj keď poistenie D&O nie je nevyhnutné pre každé podnikanie, v každej situácii je spravodlivé povedať, že každá spoločnosť s predstavenstvom by bola múdra kúpiť si poistenie D&O.

Potrebujú malé firmy poistenie D+O?

Malé podniky nie sú imúnne voči nákladným súdnym sporom. Je ľahké predpokladať, že žaloby a pokuty vyvolávajú iba nespokojní akcionári. To je určite prípad významných žalôb proti veľkým verejným spoločnostiam.

Chubbove údaje však ukazujú, že pre súkromné ​​spoločnosti najškodlivejšie obleky prinášajú zákazníci, predajcovia a ďalšie tretie strany.

Medzi hlavné dôvody, prečo si spoločnosti nekupujú poistenie D&O, patria:

• Viera, že je to zbytočné, pretože ich podnikanie je v súkromnom vlastníctve
• V minulosti oblek nezažili
• Viera, že je to zbytočné, pretože ich podnik je rodinný

Malé spoločnosti sú obzvlášť citlivé na potenciálne škodný súdny spor, pretože nemajú finančné prostriedky, ktoré môžu mať väčšie spoločnosti.

Koľko stojí poistenie D+O?

Náklady na poistenie D & O sa môžu značne líšiť v závislosti od faktorov, ako je veľkosť spoločnosti, odvetvie, ochota riskovať, finančná situácia, príjmy a história škôd.

Všetko ostatné je rovnaké, podniky s dlhou prevádzkovou históriou pravdepodobne zaplatia menej ako mladšie organizácie. Spoločnosti so silnou finančnou pozíciou (nižšie riziko bankrotu) budú vo všeobecnosti tiež platiť menej.

To znamená, že priemerné ročné náklady na pokrytie v hodnote 1 000 000 dolárov sa zvyčajne pohybujú v rozmedzí 5 000 až 10 000 dolárov.

Aký typ poistenia D+O by som si mal kúpiť?

Opäť platí, že typ poistenia D&O, ktorý si vyberiete, závisí od toho, čo vaša spoločnosť potrebuje a čo si môže dovoliť. Tu je niekoľko hlavných vecí, ktoré je potrebné zvážiť:

• Mali by sa pravidlá vzťahovať iba na manažérov (strana A) alebo spoločnosť ako celok (strana B a strana C)?
• Koľko pokrytia stačí?
• S akými najväčšími rizikami D&O sa stretáva najmä vaša spoločnosť?

Je tiež dôležité zistiť, či politika, ktorú kupujete v súvislosti s D&O, je „povinnosťou odškodniť“ alebo „povinnosťou brániť“.

Podľa zásad odškodnenia si spoločnosť môže vybrať vlastný tím právnej obrany. Poisťovateľ potom nahradí spoločnosti náklady na obranu, pokiaľ ju budú považovať za cenu „rozumné“. Na druhej strane je poisťovateľ zodpovedný za obranu spoločnosti v rámci povinnosti brániť politiku.

Všeobecne povedané, povinnosť obhajovať politiku je vhodnejšia pre menšie spoločnosti, pretože proces je efektívny, bezproblémový a všetky náklady na obranu sú kryté.

Na čo sa vzťahuje poistenie D+O?

Poistenie D&O zvyčajne kryje právne poplatky, vyrovnania a finančné straty, ak je poistený zodpovedný. K bežným obvineniam patrí porušenie fiduciárnej povinnosti, nedodržiavanie predpisov, nedostatok správy a riadenia spoločností, nároky veriteľov a chyby v nahlasovaní.

Priame podvody, trestná činnosť a súdne spory medzi manažérmi v rámci tej istej spoločnosti zvyčajne nie sú zahrnuté.