Ako sa meria kapitálová primeranosť banky?

The kapitálu adekvátnosť bánk je na celom svete prísne regulovaná, aby sa lepšie zaistila stabilita finančného systému a globálnej ekonomiky. Poskytuje tiež dodatočnú ochranu vkladateľom. V USA sú banky na federálnej úrovni regulované Federálna spoločnosť pre poistenie vkladov (FDIC), Federálna rezervaná rada a Úrad kontrolóra meny (OCC). Štátom prenajaté banky navyše podliehajú štátnym regulačným úradom. Regulácia a solventnosť bánk sa považujú za kritické z dôvodu jedinečného významu bankového sektora pre fungovanie hospodárstva ako celku.

Monitorovanie finančnej situácie bánk je dôležité aj preto, že banky sa musia vyrovnať s nesúladom likvidita medzi ich aktívami a pasívami. Na strane pasív súvahy banky sú veľmi likvidné účty, ako napríklad netermínované vklady. Aktíva banky však pozostávajú predovšetkým z dosť nelikvidných pôžičiek. Banky síce môžu (a často sú) predávané pôžičky, ale je možné ich rýchlo premeniť na hotovosť predajom so značnou zľavou.

Posúdenie kapitálovej primeranosti

Najbežnejšie používaným posúdením kapitálovej primeranosti banky je pomer kapitálovej primeranosti. Mnohí analytici a odborníci z bankového sektora však uprednostňujú opatrenie ekonomického kapitálu. Pri skúmaní finančného zdravia banky sa navyše môžu analytici alebo investori pozrieť na pákový pomer Tier 1 alebo na základné ukazovatele likvidity.

Tu sú štyri primárne metódy na posúdenie kapitálovej primeranosti banky.

Pomer kapitálovej primeranosti

Americké banky sú povinné zachovávať minimálny pomer kapitálovej primeranosti. Pomer kapitálovej primeranosti predstavuje rizikovo váženú úverovú angažovanosť banky.

Tento pomer meria dva druhy kapitálu:

1. Kapitál 1. stupňa je kmeňový kmeňový kapitál, ktorý môže absorbovať straty bez toho, aby vyžadoval od banky ukončenie činnosti.
2. Kapitál 2. stupňa je podriadený dlh, ktorý môže absorbovať straty v prípade zrušenia banky.

Niektorí analytici sú voči váženie rizika aspektu kapitálovej primeranosti a poukázali na to, že väčšina zlyhaní úveru nastala počas finančného obdobia kríza v roku 2008 mala pôžičky s veľmi nízkou rizikovou váhou, zatiaľ čo mnohé pôžičky s najvyššou váhou pre riziko nemali predvolené.

Pákový pomer 1. úrovne

Niekedy sa uvažuje o príbuznom pomere kapitálovej primeranosti Pákový pomer 1. úrovne. Pákový pomer Tier 1 je vzťah medzi bankou jadrový kapitál a jeho celkové aktíva. Vypočíta sa vydelením kapitálu Tier 1 priemerom celkových konsolidovaných aktív banky a určitých podsúvahových expozícií.

Čím vyšší je pákový pomer Tier 1, tým väčšia je pravdepodobnosť, že banka odolá svojim negatívnym šokom súvaha.

Opatrenie ekonomického kapitálu

Mnoho analytikov a vedúcich pracovníkov bánk to považuje za ekonomický kapitál opatrenie je presnejším a spoľahlivejším posúdením finančnej spoľahlivosti banky a vystavenia sa riziku ako pomer kapitálovej primeranosti.

Výpočet ekonomického kapitálu, ktorý odhaduje množstvo kapitálu, ktoré musí mať banka poruke, aby zaistila svoju schopnosť zvládať súčasné nevyrovnané riziko je založené na finančnom zdraví banky, úverovom ratingu, očakávaných stratách a úrovni spoľahlivosti solventnosti. Zahrnutím takých ekonomických skutočností, ako sú očakávané straty, sa toto opatrenie považuje za realistickejšie zhodnotenie skutočného finančného zdravia a úrovne rizika banky.

Pomery likvidity

Investori alebo analytici trhu môžu banky skúmať aj pomocou štandardných hodnotení akcií, ktoré hodnotia finančné zdravie spoločností v akomkoľvek odvetví. Tieto alternatívne hodnotiace metriky zahŕňajú ukazovatele likvidity, ako je aktuálny pomer, peňažný pomer alebo rýchly pomer.