Pomer strát vs. Kombinovaný pomer: Aký je rozdiel?

Pomer strát vs. Kombinovaný pomer: prehľad

Pomer strát a kombinovaný pomer sa používajú na meranie ziskovosti poisťovacej spoločnosti. Pomer strát meria celkové vzniknuté straty vo vzťahu k celkovému zhromaždenému poistné, pričom kombinovaný pomer meria vzniknuté straty a náklady vo vzťahu k celkovému vybranému poistnému.

Pomer strát

The pomer strát sa vypočíta vydelením celkových vzniknutých strát celkovým vybraným poistným. Čím nižší je tento pomer, tým je poisťovňa ziskovejšia a naopak. Ak je škodový pomer vyšší ako 1 alebo 100%, poisťovňa je nerentabilná a môže mať zlé finančné zdravie, pretože vypláca viac škôd, ako prijíma na poistnom. Povedzme napríklad, že vzniknuté straty alebo vyplatené nároky poisťovacej spoločnosti ABC sú 5 miliónov dolárov a vybrané poistné sú 3 milióny dolárov. Pomer strát je 1,67 alebo 167%; preto je spoločnosť v zlom finančnom stave a je nerentabilná, pretože platí viac za pohľadávky, ako prijíma z výnosov.

Od spoločností, ktoré majú zásady obchodného majetku a zodpovednosti, sa očakáva, že udržia pomer strát nad určitou úrovňou. V opačnom prípade im môže hroziť zvýšenie poistného a zrušenie zo strany poisťovateľa. Vezmite si napríklad malého predajcu použitého komerčného vybavenia, ktorý platí ročné poistné 20 000 dolárov, aby si zaistil inventár. Krupobitie spôsobí škodu 25 000 dolárov, na ktorú si majiteľ firmy uplatňuje nárok. Pomer ročnej straty poisteného sa stáva 25 000 dolárov / 20 000 dolárov, alebo 125%.

Aby sa uistili, aký druh zvýšenia poistného je opodstatnený, môžu dopravcovia preskúmať históriu škôd a pomery strát za posledných päť rokov. Ak má poistený veľmi krátke obdobie u poisťovateľa, spoločnosť sa môže rozhodnúť, že obchodník s komerčným vybavením predstavuje neprijateľné riziko do budúcnosti. V tomto okamihu sa môže dopravca rozhodnúť, že zásadu neobnoví.

Kombinovaný pomer

Kombinovaný pomer meria peniaze, ktoré tečú z poisťovne vo forme dividend, nákladov a strát. Straty naznačujú disciplínu poisťovateľa pri upisovaní poistných zmlúv.

Kombinovaný pomer je zvyčajne vyjadrený v percentách. Pomer pod 100% naznačuje, že spoločnosť robí upisovanie zisk, zatiaľ čo pomer nad 100% znamená, že vypláca viac peňazí v nárokoch, ktoré získava z poistného. Aj keď je kombinovaný pomer vyšší ako 100%, spoločnosť môže byť potenciálne stále zisková, pretože tento pomer nezahŕňa investičné príjmy.

Predpokladajme napríklad, že poisťovacia spoločnosť XYZ vyplatí poistné plnenie vo výške 7 miliónov dolárov, má výdavky vo výške 5 miliónov dolárov a jej celkový príjem z vybraného poistného je 60 miliónov dolárov. Kombinovaný pomer spoločnosti XYZ je 0,20 alebo 20%. Spoločnosť je preto považovaná za ziskovú a v dobrom finančnom zdraví.

Osobitné úvahy

Tieto dva pomery sú odlišné, pretože kombinovaný pomer zohľadňuje náklady, na rozdiel od miery strát. Pri hodnotení ziskovosti poisťovne by sa teda tieto dva pomery nemali navzájom porovnávať.