Rok za financiranje 401 (k) je konec leta
Prispevki na posamezne pokojninske račune se lahko vplačajo za preteklo leto do roka za vložitev davka v tekočem letu. Toda davčne olajšave za 401 (k) načrt prispevki in večina drugih odlog plače pokojninski načrti običajno veljajo le za koledarsko leto, v katerem so dejansko zadržani iz plače davkoplačevalcev.
Ključni obroki
- Prispevki za 401 (k) s običajno veljajo za koledarsko leto, v katerem so zadržani od plače udeleženca.
- Prispevki na nekatere vrste individualnih računov za upokojitev so sprejemljivi do datuma vložitve razširjenih davčnih napovedi oktobra.
- Sposobnost samozaposlene osebe, da se prijavi po 31. decembru, je lahko odvisna od vrste posla, ki ga opravljajo, in od vrste prispevkov, ki jih prispeva.
Naslednje pomembne razlike lahko vplivajo na vaše pokojninske prihranke.
Načrti, ki niso 401 (k)
Skupna omejitev individualnih prispevkov za Roth in Traditional IRA v davčnih letih 2020 in 2021 je 6000 USD. Tisti, ki so stari 50 let in več, lahko prispevajo "dohitevajoči" prispevek v višini dodatnih 1000 USD.
Čeprav so prispevki k tradicionalnim IRA davčno priznani, se lahko odbitek zmanjša ali odpravi, če je imetnik računa ali njegov zakonec zajet v pokojninskem načrtu pri delu. Denar je neobdavčen, medtem ko ostane na računu in je ob dvigu obdavčen.
Denar v Roth IRA postaja neobdavčen in ga je mogoče ob upokojitvi umakniti. Prispevki niso davčno priznani.Omejitve dohodka omejiti zmožnost prispevanja prispevkov ali jih odšteti od obdavčljivega dohodka.
Roki se razlikujejo za načrte 401 (k).
401 (k) Načrti
Omejitev volilnih odlog odbitkov davkov za večino načrtov 401 (k) je leta 2020 znašala 19.500 USD. Za leto 2021 je bila omejitev določena tudi na 19.500 USD.
Če načrt to dopušča, lahko udeleženci, ki so ob koncu koledarskega leta stari 50 let ali več, za davčno leto 2020 dodatno prispevajo v višini do 6.500 USD. Omejitev ostaja enaka za davčno leto 2021.
Prispevki za 401 (k) običajno zapadejo do konca koledarskega leta. Predpostavimo na primer, da se zaposleni odloči za odlog dela a bonus prejeti za leto 2020. Bonus temelji na nadomestilu za leto 2020, vendar se izplača 31. januarja 2021. Znesek, odložen od dodatka, se bo uporabljal za prispevke za odlog plače zaposlenega leta 2021.
Načrti so lahko tudi različni. Prispevki za predhodno leto morda niso dovoljeni, ker je zaposleni omejen na prispevke z odbitki plač.
Delodajalci imajo lahko daljše časovno obdobje, s katerim lahko prispevajo ustrezne prispevke za določeno leto načrta. To pomeni, da lahko zaposleni tehnično vloži 401 (k) prispevkov šele v roku, v katerem mora njihovo podjetje vložiti svoje davke, vključno z morebitnimi podaljšanji.
Ta dodatni čas postane še posebej očiten v primeru samozaposleni varčevalci, ki morda ne bodo prispevali k svojemu solo 401 (k) načrtu za določeno leto do davčnega časa naslednje leto. Sposobnost tega je lahko odvisna od vrste posla in od tega, ali je prispevek odložen z zaposlenimi ali je sestavljen iz delitve dobička.
Spodnja črta
Na splošno ima 401 (k) rok za prispevek do konca leta. Udeleženci načrta se lahko pri svojem oddelku za kadre ali posvetovanju s strokovnjaki posvetujejo, ali lahko v novem letu - pred davčnim časom - prispevajo prispevke.