Ali lahko IRA zmanjša vaš obdavčljivi dohodek?

Da, lahko znižate obdavčljivi dohodek in davčni račun tako, da prispevate k individualni račun za upokojitev (IRA). Najprej pa je odvisno od vrste IRA, ki jo imate.Nadaljujte z branjem, če želite izvedeti, kako zmanjšati obdavčljivi dohodek z odprtjem IRA.

Tradicionalna IRA

Če prispevate k a tradicionalna IRA, vsekakor lahko zmanjša vaš obdavčljivi dohodek. Vendar pa nekateri posamezniki morda niso upravičeni do odbitka teh prispevkov glede na njihovo raven dohodka.

Denar, nakazan v tradicionalni IRA, zmanjša vašo vrednost prilagojen bruto dohodek (AGI) za to davčno leto na osnovi dolar za dolar, ob predpostavki, da je v mejah letnih prispevkov (glej spodaj).

Tako bi lahko kvalificirani prispevek, recimo, 2000 USD, zmanjšal vaš AGI za 2000 USD, kar bi vam dalo davčno olajšavo za to leto. Ta poteza je tisto, kar je znano kot prispevanje z dolarji pred obdavčitvijo.

Roth IRA

Prispevek k a Roth IRA ne zmanjša vašega AGI v davčnem letu, v katerem ga ustvarite. Prispevki Roth se financirajo z dolarji po obdavčitvi, kar pomeni, da v času nakazila ni odbitka. Ko pa denar dvignete z računa (predvidoma po upokojitvi), zanj ne plačujete dohodnine.

Toda v letu, ko jih vzamete, plačate davke na distribucije iz svoje tradicionalne IRA. To so vsote, ki jih dvignete in štejejo kot obdavčljivi dohodek. Posledično lahko znatno povečajo znesek davka, ki ga dolgujete.

Seveda so vaša sredstva neobdavčena, medtem ko ste na računu pri obe vrsti IRA.

Omejitve prispevkov IRA

The Služba notranjih prihodkov (IRS) omejuje znesek, ki ga lahko letno vložite v IRA, ne glede na to, ali se odločite za pot Roth ali tradicionalno pot IRA. Za leto 2021 je omejitev IRA za prispevke 6.000 USD plus 1.000 USD nadomestni prispevek za zavezance, stare 50 let in več.Najvišji zneski prispevkov veljajo skupaj za vse vaše IRA, kar pomeni, da niso na račun.

Tradicionalne omejitve IRA

IRS dovoljuje odbitke pri prispevkih k tradicionalni IRA, vendar se lahko odbitek zmanjša ali postopoma odpravi, če ste vi (ali vaš zakonec, če skupaj vložite vlogo) zajeti v pokojninskem načrtu na delovnem mestu.

Za davčno leto 2021 je a enojno polnilo ki jih pokriva načrt delovnega mesta, lahko v celoti odštejejo, če je njihov AGI pod 66.000 USD, ali delni, če zaslužijo med 66.000 USD in 76.000 USD. Odbitek se odpravi nad tem zneskom.

Poročeni par, pri katerem zakonec, ki prispeva IRA, je zajet v pokojninskem načrtu na delovnem mestu, lahko v celoti odšteje, če njihov AGI je pod 105.000 USD letno, delni, če je med 105.000 in 125.000 USD, in nič, če je njihov AGI nad tem znesek. Če ima drugi zakonec načrt delovnega mesta, se opustitev nanaša na skupni dohodek med 198.000 in 208.000 USD.

Omejitve Roth IRA

Vaše sodelovanje pri načrtu delovnega mesta ne vpliva na vaše prispevke Roth IRA. Po drugi strani pa vaš dohodek. Natančneje, vaš spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) določa, ali lahko prispevate k Roth IRA in koliko lahko prispevate.

Zavezanci za enotne davke so pripravljeni, dokler njihov MAGI ne doseže 125.000 USD. Če pade med 125.000 in 140.000 USD, se soočajo s postopnim zmanjševanjem zneska, ki ga lahko prispevajo. Za skupne vlagatelje postopna opustitev velja za dohodke med 196.000 in 206.000 USD. Prekoračite te zunanje meje in Roth IRA sploh ne morete financirati.

Kako zmanjšati svoj MAGI

Tukaj je nekaj načinov za zmanjšanje dohodka, da boste lahko prispevali k Roth IRA.

Prispevajte pri delu

Prispevki za obdavčitev, ki jih vložite v pokojninski načrt na delovnem mestu, na primer a 401 (k), 403 (b), 457 upokojitveni načrt, ali varčevalni načrt varčevanja odštejete od vašega obdavčljivega dohodka.Omejitev prispevkov za zaposlene, ki sodelujejo pri 401 (k), 403 (b), večini 457 upokojitvenih načrtih in varčevalnem načrtu zvezne vlade, znaša 19.500 USD za leto 2020 in 2021. Omejitev dohitevanja prispevkov za zaposlene, stare 50 let in več, ki sodelujejo v teh načrtih, je 6.500 USD.

Prispevajte k HSA

Če je v vaši polici zdravstvenega zavarovanja odbiten znesek najmanj 1400 USD (samski) ali 2800 USD (družinski), se lahko kvalificirate za plačilo prispevkov pred davki. zdravstveno varčevalni račun (HSA).

Nove omejitve IRS za HSA so povečale 50 USD za individualno kritje in 100 USD za pokritost družine, s čimer so dosegle 3.600 USD oziroma 7.200 USD.Denar v vašem HSA ne poteče ob koncu leta. Vaša je, tudi če zamenjate delodajalca ali polico zdravstvenega zavarovanja.

Prispevajte k FSA

Sprememba HSA se imenuje a prilagodljiv račun porabe (FSA), ki ga ponujajo nekateri delodajalci. Omejitev prispevkov za leto 2021 ostaja enaka kot za leto 2020-do 2750 USD za FSA za zdravstveno varstvo ali FSA za omejene namene.

Običajno je jeseni odprto obdobje za vpis, v katerem se morate prijaviti.Običajno ne morete prispevati k FSA in HSA v istem letu, čeprav obstajajo nekatere izjeme.

Prispevajte k FSA za vzdrževano nego

Če plačujete varstvo otrok ali dnevno varstvo odraslih, lahko v večini let prispevate do 5000 USD zaslužek pred obdavčitvijo na račun prilagodljive porabe za vzdrževano oskrbo. Za leto 2021 pa veljajo posebna pravila (glej spodaj).

Tako kot navadni FSA tudi ta običajno zahteva, da se prijavite med odprtim vpisnim obdobjem, razen če imate kvalificiran dogodek (na primer rojstvo otroka).

Znižajte dohodek iz programa C

Samozaposlitve dohodek zahtevana na seznamu C je drugo področje, na katerem boste morda našli odbitke, ki znižujejo vaš MAGI.Poleg običajnih odbitkov, povezanih s podjetjem, upoštevajte tudi prispevke v a poenostavljena pokojnina zaposlenih (SEP), solo 401 (k) ali kakšen drug pokojninski načrt, ki se odbija davke, če je primerno.Medtem ko ste pri tem, preverite tudi odbitke za neposlovanje.

Zahtevajte kapitalske izgube

Če imate kapitalske izgube ki presegajo kapitalski dobički, lahko uporabite do 3.000 USD proti običajnemu dohodku. Ta strategija se pogosto spregleda kot način za zmanjšanje MAGI. Zahtevanje kapitalske izgube je zapleteno in IRS ima pravila, ki jih morate upoštevati.Posvetujte se z davčnim svetovalcem, da se prepričate, ali upoštevate.

Spodnja črta

Posamezni pokojninski računi so odličen način za zmanjšanje davčne obveznosti. Vendar ne pozabite, da obstajajo omejitve, pri katerih računih ste lahko lastnik in koliko lahko prispevate. Ogledate si lahko tudi druge možnosti za zmanjšanje obdavčljivega dohodka, vključno z HSA in FSA. Če ste v dvomih, se vedno posvetujte s finančnim strokovnjakom, da se izognete napakam.