Roth IRA ali 457 upokojitveni načrt?

Tako načrti Roth IRA kot načrti 457 so davčno ugodni načini varčevanja za upokojitev, vendar delujejo drugače. Kdorkoli z zaslužen dohodek lahko odprejo in prispevajo k Roth IRA, če izpolnjujejo omejitve dohodka. Za primerjavo, 457 načrtov je na voljo samo zaposlenim v določenih vrstah organizacij. Če ste upravičeni do načrta Roth IRA in načrta 457, morate upoštevati nekaj pomembnih stvari.

Kaj je načrt 457?

Načrt 457 je eden od številnih upokojitvenih načrtov, ki jih lahko delodajalci dajo na voljo svojim delavcem. Zasebna, profitna podjetja pogosto sponzorirajo 401 (k) načrti, medtem ko jih lahko uporabljajo neprofitne organizacije, bolnišnice in javni šolski sistemi 403 (b) načrti.

Nekateri državni, lokalni in neprofitni delodajalci ponujajo še eno možnost:

457 načrt. V bistvu imajo vsi trije načrti številne enake davčne ugodnosti.

Kako deluje 457 načrtov

S 457 ali 457 (b), kot se pogosto imenuje, vaši prispevki prispevajo z dolarji pred obdavčitvijo. Torej ne plačujete davkov na denar, ki ste ga vložili v načrt, dokler ga pozneje v življenju ne umaknete.

Za leti 2020 in 2021 lahko prispevate do 19 500 USD. Če ste stari 50 let ali več, lahko prispevate dodatnih 6500 USD. To poveča vašo letno omejitev na 26.000 USD, enako kot pri 401 (k).

Toda za razliko od načrta 401 (k) ali 403 (b) vam lahko 457 omogoči, da tri leta pred običajno upokojitveno starostjo daste poseben prispevni prispevek. Če vaš načrt dovoljuje, lahko prispevate manjše od naslednjega:

• Dvakratna letna meja, ki za leta 2020 in 2021 znaša 39.000 USD
• Osnovna letna meja plus znesek osnovne omejitve, ki se v prejšnjih letih ni uporabljala (to velja le, če ne uporabljate običajnih nadomestnih prispevkov za starost 50+)

Na primer, če vaš načrt za upokojitveno starost določa 65 let, lahko prispete do 39.000 USD na leto, ko dopolnite 62 let, pod pogojem, da ne presega vaše letne plače.

Tako kot pri 401 (k) lahko delodajalec izenači vaših 457 prispevkov. Če vložite 1000 USD na mesec in se vaš delodajalec ujema s 50%, vsak mesec dobite 500 USD brezplačnega denarja.

Kdaj plačujete davke?

Medtem ko sta oba 457 načrtov in Roth IRA ponujajo davčne ugodnosti, so ravno nasprotne glede tega, kdaj dobite davčno olajšavo. Kot že omenjeno, se v 457 načrtov prispevajo dolarji pred obdavčitvijo. Uživate v vnaprejšnji davčni olajšavi, saj prispevek zniža vaš obdavčljivi dohodek za leto. Vendar boste plačali davke na denar, ki ga dvignete med upokojitvijo.

Z Roth IRA ne dobite vnaprejšnje davčne olajšave, vendar vaši prispevki in zaslužek rastejo brez davkov in se ob upokojitvi umaknejo. Ko prispevate, dejansko plačujete davke.

Za leti 2020 in 2021 lahko prispevate do 6.000 USD na leto za Roth IRA ali 7.000 USD, če ste stari 50 let ali več, če izpolnjujete davčno davčno službo omejitve dohodka. Če ste na primer poročeni in skupaj plačujete davke, lahko v celoti prispevate, če vaš spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) je za leto 2021 manj kot 198.000 USD (za leto 2020 196.000 USD).

Zgodnji dvigi iz 457 in Roth IRA

Za razliko od drugih pokojninskih načrtov, ki jih sponzorira delodajalec, lahko denar dvignete iz svojih 457 pred 59. letom brez kazni. Vendar ne pozabite, da boste ob umiku še vedno dolžni davke.

Z Roth IRA je vaš denar neobdavčen (in brez kazni), če je vaš račun star najmanj pet let in ste stari 59½ let ali več. Svoje prispevke (ne pa tudi dohodka od teh prispevkov) lahko kadar koli in iz kakršnega koli razloga umaknete brez davka ali kazni.

Ali 457s in Roth IRA potrebujejo minimalne distribucije?

Zahtevane minimalne distribucije (RMD) veljajo za vse pokojninske načrte, ki jih sponzorira delodajalec, vključno s 457. Ko dopolnite 72 let, morate začeti dvigovati sredstva ali pa tvegate, da boste morali plačati strogo 50 -odstotno davčno kazen.(Zakon o VARNOSTI iz leta 2019 je starost povečal na 72 let. Če pa ste leta 2019 dopolnili 70½, stari prag, morate zdaj začeti RMD.)

Roth IRA pa v svojem življenju nimajo RMD. To je lahko odličen način za prenos bogastva na vaše upravičence, če ne potrebujete denarja za življenjske stroške.

Lahko izvlečete tako 457 kot Roth IRA

Če imate 457, ga lahko povečate in še vedno v celoti prispevate k Roth IRA, če izpolnjujete pravila o dohodku. Če imate denar na razpolago, je to lahko finančno smiselno.

Dejansko lahko obe vrsti pokojninskih računov služijo kot varovanje pred nepredvidljivostjo prihodnjih davčnih stopenj.

Če so ob upokojitvi davčne stopnje veliko višje, boste imeli od Roth IRA veliko koristi, ker so vaši dvigi neobdavčeni. Če bodo ob upokojitvi nižje davčne stopnje, bo vaš račun 457 davčno učinkovitejši. Kakorkoli, eno bo pomagalo uravnotežiti drugega.

Vstavljanje Rotha v vaš načrt 457

Kaj pa, če želite prednosti računa Roth v svojem 457? Nekateri delodajalci ponujajo a imenovan Roth možnost. Če je to na voljo, lahko v svoj načrt 457 vnesete prispevke po obdavčitvi, ki jih lahko pozneje brez davka umaknete. Za razliko od Roth IRA pa bo za vaš imenovani račun Roth veljala zahtevana minimalna distribucija, zato bi bila ločena Roth IRA še vedno boljša izbira.