Varčevalčev davčni kredit: Spodbuda za varčevanje ob upokojitvi

Mnogi ljudje si prizadevajo pridobiti sredstva, ki jih potrebujejo za izgradnjo jajc za upokojitev. Na srečo nepovratno Davčna olajšava, znano kot dobropis za prispevke ob upokojitvi, lahko bistveno olajša varčevanje. Pogosto ga imenujejo varčevalčeva kreditna sposobnost, zato usposobljenim posameznikom omogoča, da uživajo davčne olajšave, ki presegajo vse davke odbitki, ki jih lahko prejmejo od prispevkov na svoje individualne pokojninske račune (IRA) ali pri delodajalcih načrte. Avtor: zmanjšanje davčne obveznosti, kredit poravna stroške financiranja računa za upokojitev, kar na koncu okrepi potencial varčevanja.

Kakšna je varčevalčeva kreditna sposobnost?

Davčni dobropis varčevalca je nepovratni davčni dobropis, ki je na voljo upravičenim zavezancem prispevkov za odlog plače načrtom 401 (k), 403 (b), ki jih sponzorira delodajalec, SIMPLE, SEP ali vladne 457 načrte. Na voljo je tudi tistim, ki prispevajo tradicionalne in/ali Rothjeve IRA. Od leta 2018 so tisti, ki so prispevali na varčevalne račune za invalide in njihove družine z davčnimi ugodnostmi (znani kot računi ABLE), postali upravičeni do varčevalskega kredita.

Odvisno od ravni dohodka (glej spodnje tabele) je kredit vreden 10%, 20%ali 50%upravičenega prispevka osebe, vendar obstajajo omejitve. Najvišji dovoljeni znesek za tiste, ki se prijavljajo kot glava gospodinjstva, je 2000 USD, medtem ko lahko poročeni pari, ki skupaj vložijo vlogo, zahtevajo do 4000 USD. Vračljivi krediti in posvojitev ne upoštevajte enačbe.

Kdo je primeren?

Da bi bil posameznik upravičen do varčevalskega kredita, mora biti do konca veljavnega davčnega leta star najmanj 18 let. Ne smejo se vpisati kot redni študent in jih ne smejo zahtevati kot odvisni na napoved drugega davkoplačevalca. Za konec pa še posameznika prilagojen bruto dohodek (AGI) ne sme presegati naslednjih omejitev:

2021
Kreditna obrestna mera	Poročen in se skupaj vrača	Datoteke kot vodja gospodinjstva	Drugi filers
50%	Do 39.500 dolarjev	Do 29.625 dolarjev	Do 19.750 dolarjev
20%	$39,501–$42,000	$29,626–$32,250	$19,751–$21,500
10%	$42,001–$66,000	$32,251–$49,500	$21,501–$33,000
0%	Več kot 66.000 dolarjev	Več kot 49.500 dolarjev	Več kot 33.000 dolarjev

2020
Kreditna obrestna mera	Poročena skupaj	Glava družine	Vsi drugi filers
50% vašega prispevka	AGI ne več kot 39.000 USD	AGI ne več kot 29.250 USD	AGI ne več kot 19 500 USD
20% vašega prispevka	$39,001–$42,500	$29,251–$31,875	$19,501–$21,250
10% vašega prispevka	$42,501–$65,000	$31,876–$48,750	$21,251–$32,500
0% vašega prispevka	Več kot 65.000 dolarjev	Več kot 48 750 dolarjev	Več kot 32.500 USD

Kot ponazarjajo zgornji grafikoni, nižji kot je AGI posameznika, višja je varčevalčeva zasluga.

Na primer, Jane, za katero je davčna prijava samska, ima za davčno leto 2021 AGI 19 200 USD. Prispeva 800 USD k načrtu 401 (k), ki ga sponzorira delodajalec, in 600 USD k svoji tradicionalni IRA. Jane je torej upravičena do nepovratnega davčnega dobropisa v višini 700 USD [(800 USD + 600 USD = 1400 USD) × 50%].

Učinek varčevalskega kredita

Zahtevanje varčevalskega kredita, ko prispevajo k pokojninskemu načrtu lahko posameznikovo davčno obremenitev zmanjša na dva načina. Prvič, prispevek k samemu načrtu je kvalificiran kot davčna olajšava. Drugič, kredit varčevalca zmanjšuje dejanske dolgovane davke, dolar za dolar.

Razmislite o naslednjem primeru: Jill, poročena prodajalka, je leta 2020 zaslužila 38.000 dolarjev. Tistega leta je svoji IRA prispevala 1000 dolarjev, njen brezposelni mož pa je zaslužil nič. Po odbitku prispevka IRA znaša AGI ob skupnem donosu 37.000 USD. V tem primeru je Jill upravičena do 50 -odstotnega kredita v višini 500 USD za ta prispevek IRA.

Kdaj pokojninski prihranki niso upravičeni?

Vsak denar, vložen na pokojninski račun, ki presega dovoljeno mejo je treba odstraniti z računa v določenem časovnem okviru. Vrnjeni del prispevka ni primeren za varčevalčevo dobroimetje. Podobno, če posameznik zamenja službo in posledično denar preusmeri z enega računa za upokojitev - recimo, od 401 (k), ki ga sponzorira delodajalec, do tradicionalne IRA-potem ta prispevek prav tako ni primeren za varčevalca kredit.

Spodnja črta

Varčevalčevo dobroimetje lahko učinkovito poveča moč posameznika pri upokojitvi. Tisti, ki izpolnjujejo pogoje za to dobroimetje in ne izkoristijo te priložnosti, zapravljajo preprost način, da svojim gnezdilcem dodajo veliko vrednost.