Kako je obdavčen Roth 401 (k)?

Kako točno je a Roth 401 (k) obdavčeno? Bistvo je v tem, da davčne olajšave ne dobite, ko k njej prispevate del svojega plačila, tako kot pri tradicionalnih 401 (k). Namesto tega Roth 401 (k) zaposlenim omogoča prispevanje dolarjev po obdavčitvi. Izplačilo je, da ta denar in njegov zaslužek skozi leta niso obdavčeni z dohodnino, ko jih po upokojitvi dvignete.

Ti načrti so na voljo šele od leta 2006, vendar postajajo vse bolj priljubljeni kot način za določitev dohodka ob upokojitvi, brez davčnih obveznosti.

Vse pokojninske sheme, ki jih sponzorirajo podjetja, ne ponujajo Roth 401 (k). Ko pa so na voljo in se jih zaposleni zavedajo, se 43% odloči za Rotha nad tradicionalnimi 401 (k). Milenijci bodo še posebej verjetno izbrali Roth 401 (k).

Oglejmo si davčne nianse Roth 401 (k) s in kako se razlikujejo od tradicionalnih 401 (k) in Roth IRA.

Podrobnejši pogled na davke in upokojitev

Preden se odločite za Roth 401 (k), upoštevajte naslednje davčne posledice.

Znesek plače

V vsakem kvalificiran račun za upokojitev, vključno s tradicionalnim in Roth 401 (k), se od leta do leta ne plačuje dodaten davek, medtem ko sredstva ostanejo na računu.

Neposredna pomanjkljivost udeležencev Roth 401 (k) je, da davki na dohodek, izplačan na račun, zapadejo v tem letu. Ena največjih prednosti tradicionalnega 401 (k) je, da odlaga davek od dohodka od tega denarja do let, ko ga lastnik računa po upokojitvi umakne. Poleg tega se denar, vplačan na tradicionalni račun, odšteje od bruto dohodka osebe. To dejansko pomeni nižje plačane dohodnine in s tem pobota del prispevka.

Davčni udarec po upokojitvi

Bistvo katere koli vrste računa je, da varčevalcu po upokojitvi zagotovite vir dohodka. Obstajajo velike razlike v načinu obdavčitve vsake vrste računa:

• Če gre za račun Roth, so vsi dolgovani davki že plačani. Nadaljnji davki na dohodek ne plačujejo niti prispevki niti dobiček, ki so ga ustvarili v preteklih letih.
• Če gre za tradicionalen račun, so davki dolžni tako za prispevke kot za zaslužek.

Prispevki delodajalcev

Delodajalec lahko ponudi ustrezen prispevek za Roth ali tradicionalni 401 (k). To ne počnejo vsi delodajalci, nekateri pa bodo dosegli do 3% ali več prispevka zaposlenega.

V obeh primerih je delodajalec denar pred obdavčitvijo. Prispevek bo obdavčen, če se po upokojitvi dvigne.

To bi lahko obravnavali kot manjšo težavo, saj je preostanek vašega računa Roth neobdavčen. To bi lahko bila celo prednost, saj bi izravnali znesek, ki ga dolgujete za davke, na vse svoje dohodke.

Brez omejitev dohodka (za razliko od Roth IRA)

A velika davčna prednost Rotha 401 (k) je priložnost za posameznike z višjimi zaslužki, da prispevajo več dolarjev na račun za upokojitev, ki bo ob upokojitvi neobdavčen. Posamezniki z višjimi dohodki ne izpolnjujejo pogojev za odprtje Roth IRA, lahko pa prispevajo k Rothu 401 (k).

Za davčno leto 2021 je letna meja dohodka za prispevke v Roth IRA a spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) v višini 140.000 USD za samske s postopno ukinitvijo pri 125.000 USD. Za poročene, ki skupaj prijavljajo, mora biti MAGI manjši od 208.000 USD, pri opuščanju pa pri 198.000 USD.

Roth 401 (k) nima takšnih omejitev glede dohodka. Prispevki so za davčno leto 2021 omejeni na 19 500 USD na leto, za udeležence, starejše od 50 let, pa še 6500 USD. To so isti zneski, dovoljeni za prispevke v redni 401 (k).

RMD: Vzeti jih morate

Obstaja razlika med letnim zahtevane minimalne distribucije (RMD) se obravnava za Roth 401 (k) v primerjavi z Roth IRA.

Roth IRA ne pooblastijo RMD v času trajanja imetnika računa. Roth 401 (k) s do. Dobra novica: denar ni obdavčljiv, za razliko od denarja, ki ga vzamete iz tradicionalnega 401 (k). Še bolje, ker distribucije Roth 401 (k) niso obdavčljive, nimajo vpliva na obdavčljivost vaše Socialna varnost ugodnosti.

Slaba novica: Ko vzamete distribucijo iz svojega Roth 401 (k), se ta denar ne more še naprej povečevati brez davkov.

Ampak obstaja izhod

Obstaja dober način za to. Če ti prevrnite svoj Roth 401 (k) v Roth IRA ob upokojitvi ne boste več potrebovali RMD.To je eden od načinov, da posamezniki z visokimi dohodki pridobijo Roth IRA, sicer bi bili preveč bogati, da bi se lahko odpirali.