Kaj je zloraba?

Kaj je zloraba?

Ponarejanje se nanaša na obliko beli ovratnik v katerem si oseba ali subjekt prisvoji premoženje jim zaupali. Pri tej vrsti goljufije tihotapec zakonito pridobi sredstva in ima pravico do tega, da jih poseduje, vendar se sredstva nato uporabijo za nenamerne namene.

Ponarejanje je kršitev fiduciarni odgovornosti na osebo.

Razumevanje poneverbe

Posamezniki, ki jim je zaupan dostop do sredstev organizacije, naj bi ta sredstva varovali za nameravano uporabo. Namerno dostopati do tega denarja in ga pretvoriti v osebno rabo je nezakonito. Te dejavnosti lahko vključujejo preusmerjanje sredstev na račune, za katere se zdi, da so pooblaščeni za prejemanje plačil ali nakazil.

Račun pa je stran, ki posamezniku ali tretji osebi, s katero sodeluje, omogoča, da prevzame sredstva. Na primer, kriminalni delavec bi lahko ustvaril račune in prejemke za poslovne dejavnosti, ki jih nikoli ni bilo kraj ali storitve, ki niso bile nikoli opravljene, da bi prikrile prenos sredstev kot zakonit transakcijo.

Ponarejevalec bi lahko sodeloval s partnerjem, ki je naveden kot svetovalec ali izvajalec, ki izdaja račune in prejema plačila, vendar dejansko nikoli ne opravlja nalog, ki jih zaračunava.

Narava poneverbe je lahko majhna in velika. Ponarejanje sredstev je lahko tako majhno, kot da bi uslužbenec v trgovini žepnil nekaj dolarjev iz blagajne. Vendar pa se v večjem obsegu ponareja tudi, ko vodstveni delavci velikih podjetij lažno porabijo milijone dolarjev in sredstva prenesejo na osebne račune. Glede na obseg kaznivega dejanja se lahko poneverba kaznuje z velikimi denarnimi kaznimi in zaporno kaznijo.

Kako pride do poneverbe

Do poneverbe pride, ko nekdo ukrade ali si prisvoji tisto, kar mu je bilo zaupano upravljati ali varovati. Nepremičnina ali premoženje ne smeta imeti velike vrednosti, da bi prišlo do poneverbe. Čeprav je tesno povezan, se od goljufanja razlikuje po tem, da je imel tihotapec dovoljenje za uporabo ali nadzor premoženja ali sredstev.

Nekatere vrste poneverbe se lahko kombinirajo z drugimi oblikami goljufij, kot je npr Ponzijeve sheme. V takih primerih roparja goljufa vlagatelje, da jim zaupajo svoja sredstva za vlaganje v njihovem imenu, namesto tega denar porabijo za osebno korist in bogatenje. Ohranjanje goljufij pogosto vključuje iskanje novih vlagateljev, da bi prinesli več denarja za pomiritev prejšnjih vlagateljev.

Ponarejevalec lahko poleg denarja prenese tudi druga sredstva. Ponarejevalec bi lahko zahteval nepremičnine, službena vozila, pametne telefone in drugo strojno opremo, kot so prenosni računalniki, ki pripadajo organizaciji za osebno uporabo.

Če se zaposleni zasežejo z lokalnimi, državnimi ali državnimi sredstvi, bi lahko prišlo do poneverbe tudi v državnem sektorju. Takšni primeri se lahko pojavijo, ko se sredstva izplačajo za izpolnitev pogodb ali za podporo projektom, in uslužbenec pobere nekaj denarja, ki je bil namenjen.

Ljudje, ki se ponarejajo, so lahko obtoženi kaznivega dejanja in/ali civilno odgovorni za svoja kazniva dejanja. Kazen se lahko giblje od plačila denarne odškodnine in odškodnine žrtvam do zapora. Kriminalna dejanja z belimi ovratniki kršiteljem ne preprečujejo predpisovanja dolgih zapornih kazni, ki so tradicionalno izrečene nasilnim storilcem kaznivih dejanj.

Kako preprečiti zlorabo

Kraje in poneverbe stanejo podjetja približno 400 milijard dolarjev na leto in predstavljajo več kot 50% poslovnih neuspehov. Delodajalci pa lahko razvijejo strategije za boj proti tem kaznivim dejanjem.

Ugrabitev se začne s kršitvijo zaupanja osebe, ki je pooblaščena skrbeti za premoženje ali denar drugega. Razumno je, da je eden od prvih korakov, ki jih delodajalec lahko naredi, skrbno preveriti bodoče zaposlene. Poleg temeljitega preverjanja preteklosti bi lahko ocenjevanje lastnosti značaja z osebnostnimi testi razkrilo nezaželeno vedenje.

Program za varnost in spremljanje bi lahko odvračal tudi od kriminala v podjetjih, zlasti če ga izvaja namenska skupina za obvladovanje tveganj ali neodvisna tretja oseba. Ti upravljavci tveganj lahko ustvarijo notranje kontrole, ki spremljajo vedenje in omogočajo anonimnost poročanje o sumljivih dejavnostih ter redne revizije, ki razkrijejo zlorabe.

Zgodnje odkrivanje pomaga ublažiti izgube in zaščititi ugled podjetja in ljudi, ki jim služi. Delodajalci bi morali jasno povedati, da nimajo politike tolerance do nezakonitih dejanj, kot je poneverba, in sporočiti posledice takšnih kršitev. Vsako podjetje bi moralo spodbujati kulturo poštenosti in poštenosti ter spodbujati svoje zaposlene, naj ostanejo pozorni in poročajo o primerih kršitev.

Pogosta vprašanja o zlorabah

Kako zakonito dokazati poneverbo?

Za zakonito dokazovanje poneverbe mora tožnik dokazati, da je storilec imel fiduciarno odgovornost do žrtve in da je bilo s tem razmerjem pridobljeno poneverbeno premoženje in posredovano obtoženemu namerno.

Kakšna je kazen za poneverbo?

Oseba je lahko civilno in kazensko odgovorna za poneverbo. Kazni se gibljejo od denarnih kazni in povračila do zapora.

Kaj je zločin z belim ovratnikom?

Zločin z belimi ovratniki je nenasilno kaznivo dejanje, ki ga je storil poslovni strokovnjak, ki je kršil zaupanje zaradi gospodarske koristi. Med kazniva dejanja, povezana z belimi ovratniki, spadajo goljufije, tatvine, ponarejanje, poneverbe, pranje denarja in druge goljufive sheme.