5 davčnih strategij za bonus ali nepričakovano

Da, to je neizogibno: zaradi denarnega bonusa za dobro opravljeno delo boste morali plačati večji kos denarja Služba notranjih prihodkov (IRS). Za začetek IRS meni, da so bonusi dodatne plače, kar pomeni, da mora delodajalec takoj zadržati 22% vašega nepričakovanega zneska.Nekaj ​​tega bi lahko dobili ob davčnem času. Toda spet vas bo bonus lahko pripeljal do višjega davčnega razreda, ki se za davkoplačevalce z nizkimi dohodki začne pri 10% in doseže 37%.

Upoštevajte še eno previdnost, pravi Rosalind Sutch, Philadelphia certificiran javni računovodja (CPA) pri davčnem svetovalnem podjetju Drucker & Scaccetti: "Če med letom delate v dveh ali več državah, boste morda morali vsaki državi plačati davek na bonus."

Bodite srčni: vaš davčni svetovalec lahko preslika nekaj strategij, ki vam omogočajo, da obdržite toliko dodatnega denarja, kot ga dovoljuje IRS.

1. Odložite za pozneje

Ne pozabite, da stric Sam resnično želi, da se odlično upokojite. Vse nas spodbuja, da s pomočjo prispevkov sestavimo gnezda kvalificiranih pokojninskih varčevalnih računov, kot naprimer 401 (k) s in tradicionalnih IRA za zmanjšanje obdavčljivega dohodka. Glede na to lahko bonus ali nepričakovani prihodek predstavlja odličen način za povečanje varčevanja pri upokojitvi, še posebej, če lahko bonus uporabite za poseben prispevek. To bo seveda odvisno od pravil vašega načrta.

401 (k) s

Morda bi bilo zelo smiselno uporabiti dodatni denar za povečanje prispevka 401 (k). Ta poteza lahko celo prinese dodatno nagrado, če vaš delodajalec vnese ustrezen znesek - pod pogojem, da izpolnjujete pogoje v skladu s smernicami načrta. Znesek, ki ga lahko prispevate v svoj 401 (k) ali podoben pokojninski načrt na delovnem mestu, je leta 2021 19.500 USD. Omejitev prispevkov v višini 401 (k)-če ste stari 50 let ali več-bo leta 2021 znašala 6500 USD.

IRA

Za leto 2021 bodo vaši skupni prispevki k vsem vašim tradicionalno in Roth IRA ne smejo biti večji od 6.000 USD (7.000 USD, če ste stari 50 let ali več) ali vaše obdavčljive odškodnine za leto, če je bilo vaše nadomestilo manjše od te meje v dolarju. Odbitek, ki ga lahko plačate za prispevke IRA, pa je omejen glede na vaš dohodek, status vložitvein ali ima vaš delodajalec načrt upokojitve.

Roth IRA

Druga strategija, pravi Sutch, je torej prispevati k neodbitni IRA pretvorite račun v Roth IRA čim prej - vsaj pred koncem leta. Za vse dobičke, ki ste jih ustvarili zaradi povečanja vrednosti pretvorjene IRA, boste morali plačati davke, vendar bodo distribucije, ki jih vzamete pozneje, neobdavčene. To je pomemben premislek, s katerim lahko prihranite denar, če se sredstva Roth IRA povečajo, davčne stopnje zvišajo ali pa na predvečer upokojitve končate v višjem razredu.

Opozorilo je, da boste morali skupaj z računovodjo skrbno preučiti dokumentacijo, da se izognete spotikanju in ustvarjanju obdavčljivega dohodka, še posebej, če že imate IRA. Prav tako boste morali ustrezati omejitvam dohodka Roth.

2. Odškodnina za odlog

Kar zadeva vračilo 22% zadržanega bonusa, imate na voljo številne možnosti. Kot prvo lahko pogledate a odloženi odškodninski načrt pri delu, kar vam bo omogočilo razdelitev denarja v žepu in davčne obveznosti. Če ste plačani v delnicah, boste morali razmisliti o najboljšem času za izplačilo vrednostnega papirja, ki se je povečal, da bi izravnali ali omejili vrednost kapitalski dobički. Stopnje dolgoročnega kapitalskega dobička so 0%, 15%in 20%, odvisno od vašega dohodka.

3. Plačajte svoje davke

Ja, naslov tukaj zveni kot neumno. Ampak bodimo nekoliko bolj natančni: eden od koristnih načinov uporabe bonusa je, da ga "dohitite" predvidena davčna plačila ali vaše davčne obveznosti po odtegljaju in se tako izognete kazni IRS, ker ste prišli v zamudo.

In to še ni vse, kar lahko storite. V določenih okoliščinah boste morda prihodnje leto morali plačati davek na nepremičnine. Vse je odvisno od tega, kdaj so vam odmerili davke na nepremičnine. V skladu s pravili IRS lahko odštejete predplačilo davka na nepremičnine za naslednje davčno leto, če je bila ocena prejeta in plačana v tekočem davčnem letu. Morebitnega predplačila davka na nepremičnine, ki ga je treba še oceniti, ni mogoče odšteti. Davkoplačevalcem svetujemo, da se pred preizkusom tega postopka posvetujejo z računovodjo.

4. Daj vstran

Če svoje odbitke razvrstite na Razpored A, lahko del svojega bonusa zaščitite z dobrodelnim prispevkom v dobrodelne namene. Za večino denarnih prispevkov je mogoče odšteti do 60% prilagojenega bruto dohodka.IRS ohranja spletni vir za pomoč davkoplačevalcem pri določitvi odbitnosti njihovih prispevkov do organizacij, oproščenih davkov.

Če se ne morete odločiti za dobrodelno organizacijo, razmislite donatorska sredstva (DAF), orodje za posameznike z visoko vrednostjo. Ko prispevate v DAF, gre denar na račun z vašim imenom. Popoln dobrodelni odtegljaj lahko vzamete v letu, v katerem je bil opravljen, čeprav sredstva morda ne bodo razpršena v dobrodelne namene šele kasneje. Tako kot pri donacijah dobrodelnim skupinam bi morali biti davkoplačevalci prepričani, da se določene donacije DAF odbijejo. 

5. Plačajte svoje stroške

Drug način za zavarovanje bonusa ali nepričakovanega zneska je plačilo prihajajočega odbitni poslovni ali osebni stroški pred decembrom 31. Pred koncem leta lahko razmislite o nadgradnji računalniške opreme ali plačilu komunalnih računov za domačo pisarno. Uporaba kreditne kartice je lahko smiselna, če lahko dodatno stanje poravnate januarja.

Še ena ideja: če ste prijavljeni za zdravstveno varčevalni račun pri delu razmislite o tem, da bi del svojega bonusa ali nepričakovanega zneska plačali do omejitve prispevka. Prepričajte se, da je to denar, ki ga lahko prenesete v prihodnje leto, ali da veste, da ga boste porabili pravočasno.

Spodnja črta

Takoj, ko veste za bonus ali nepričakovano, se dogovorite za sestanek z davčnim svetovalcem, da začnete varovati, kolikor lahko.

"Tako kot pri številnih davčnih vprašanjih se lahko stvari zelo zapletejo," pravi Sutch. "Nočeš, da bi te prestregli nekatera bolj zapletena pravila, zato je pravi čas, da se nasloniš na nasvet pristojnega davčnega svetovalca."

Edini nepričakovani dogodek, ki vas ne bo postavil v takšno situacijo: (največ) 15.000 dolarjev, ki jih lahko nekdo vam bo oproščen davka vsako leto. Niti vi niti darovalec ne dolgujete davkov na darilo, ki spada v zakonsko mejo. Takšna darila se lahko seštevajo: če bi vam na primer vsi štirje stari starši dali največ, bi lahko brez davka zbrali 60.000 USD na leto.