Kako so v ZDA obdavčeni kapitalski dobički iz vzajemnih skladov

Če ste lastnik Vzajemni skladi ki niso na davčnem računu, izpolnite 1040 se lahko zdi zastrašujoče. Včasih je na obrazcih zastrašujoča vrsta pravil in izračunov. Vendar se zgodi, da obstaja več načinov, s katerimi lahko vaši vzajemni skladi vlagajo v davčno učinkovitost.

Delniški skladi

Obstaja razlika med davčno obveznostjo za delnico in a obvezniški sklad. Delniški skladi, če trgujejo z delnicami sestavnih delov, so obdavčeni kapitalski dobički. Izdajajo tudi distribucije, ki so tudi obdavčljive.

Za kapitalske dobičke obstajata dve stopnji: kratkoročna (manj kot eno leto) in dolgoročna (za sredstva, ki so v posesti več kot eno leto). Dolgoročni kapitalski dobički so manjši z največ 20%. Večina ljudi plača 15% stopnjo ali 0%. Kratkoročni dobički so obdavčeni kot navaden dohodek.

Delniški skladi včasih distribuirajo, kar bi lahko bilo dividende ali preprosto dobiček od prodaje zalog; v prvem primeru se lahko obdavčijo po stopnji dolgoročnih kapitalskih dobičkov. Razdelitve skladov so obdavčene, ne glede na to, ali je denar vrnjen v več delnic sklada. Seveda obstajajo davki, če se delnice sklada prodajo z dobičkom (ali odbitki, če pride do izgube).

Obvezniški skladi

Obvezniški skladi so nekoliko drugačni. Zaslužene obresti so obdavčene kot navaden dohodek. Vendar pa obstaja nekaj dodatnih gub, odvisno od vrste obvezniškega sklada, ki ga kupujete. Na primer, obstajajo neobdavčeni sklade občinskih obveznic, na splošno pa davčna olajšava velja le, če živite v isti državi, v kateri so bile izdane obveznice.

V večini primerov sredstva občinskih obveznic niso obdavčljiva na zvezni ravni, medtem ko zvezni dolg (npr. Zakladni menica sklad) bo oproščen plačila davka na dohodek države, vendar še vedno obdavčen na zvezni ravni.

Mednarodni skladi

To nas pripelje do tretje kategorije skladov - mednarodnih. Včasih mednarodni skladi niso obdavčeni zaradi tuji davčni kredit. Da bi se izognili obdavčitvi ljudi dvakrat Služba notranjih prihodkov (IRS) dovoljuje kredite za že plačane tuje davke. To jih lahko naredi dobrega diverzifikatorja in davčnega varovanja. Vendar je pomembno, da pozorno preučite, v katere države krijejo sredstva. Države, ki imajo z ZDA davčno pogodbo, boste lahko dvakrat obdavčeni.

Davčna učinkovitost

Čeprav so davčna pravila za sklade zapletena, je davčno učinkovitost še vedno mogoče povečati. Prvič, čim manj trgovanja. Sklad, ki veliko trguje, bo imel več davkov, pika. Koristna strategija je postavitev obvezniških skladov v 401 (k) oz individualni račun za upokojitev (IRA), na primer, medtem ko hranijo delniške sklade na obdavčljivem računu. Razlog je v tem, da so razdelitve obvezniških skladov obdavčene po kateri koli stopnji, ki velja za vaš dohodek, kar pomeni, da bo vsako leto prišlo do davčnega udara.

Prav tako ni nobenega zagotovila, da bodo delniški skladi presegli obvezniške sklade (ali obratno) ali podobno obrestne mere bodo ostale tako nizke, kot je, zato je najpreprostejše odložiti davke, dokler ne dvignete denarja.

Medtem se delniški skladi obdavčijo po stopnji kapitalskih dobičkov, ki je večinoma nižja od stopnje navadnega dohodka. To pomeni, da je dejansko bolje vsako leto plačevati nižjo obrestno mero kot pa višjo stopnjo dohodka od prodaje delnic sklada.

Ena vrsta indeksnega sklada je borzni sklad (ETF). ETF-ji se lahko izkažejo za bolj davčno učinkovite, saj ETF-ju, ki se uravnoveša, ne bo treba plačati enakih davkov kot vzajemni sklad. V praksi bodo upravitelji skladov skoraj vedno prodali najvišje stroškovna osnova najprej zaloge, kar pomeni, da bodo raztovorili stvari, ki izgubljajo denar ali zaslužijo manj denarja, in plačali manj kapitalskega dobička.