Kako se razlikujejo obrazci IRS 1040-EZ, 1040-A in 1040?

Če morate vložiti posamezno zvezno davčno napoved, boste zdaj uporabljali IRS Obrazec 1040 ali novega 1040-SR za starejše. Prejšnje druge možnosti - obrazca 1040EZ in 1040A sta se končali z davčnim letom 2018.(Niste prepričani, ali morate vložiti datoteko? Udeležite se tega hitrega kviza IRS. )

Še vedno lahko uporabite obrazce 1040-A ali 1040-EZ za vložitev davkov za leta pred letom 2018. Zato je tu nekaj informacij, ki jih primerjajo. Vsak obrazec je služil istemu namenu - poročati o svojem dohodku in ugotoviti, ali dolgujete dodatne davke ali, še bolje, dobite vračilo - vendar so bile oblike različne glede na kompleksnost.

Oblika 1040-EZ ni presenetljivo najlažje izpolniti. 1040-A je daljši in nekoliko bolj zapleten, obrazec 1040 pa je najbolj podroben in zahteven od sklopa. Čeprav lahko vsak vloži obrazec 1040, morate za uporabo krajših obrazcev 1040-EZ ali 1040-A izpolnjevati določene zahteve. Tukaj je kratek povzetek, ki vam bo pomagal izbrati pravi obrazec za vašo situacijo.

Obrazec 1040-EZ

Ta obrazec je bil uporabljen, če ne nameravate zahtevati davčnih olajšav ali odbitkov.

IRS Obrazec 1040-EZ je bil najkrajši od 1040 obrazcev in najlažji za izpolnjevanje. Lahko bi vzeli standardni odbitek, vendar ne bi mogli razčleniti odbitkov, popravkov terjatev dohodka (na primer prispevkov v IRA) ali zahtevati kakršne koli davčne olajšave, razen Kredit za davek od dohodka (EIC), ki je na voljo nekaterim zavezancem z nizkimi dohodki. Prav tako ne bi mogli uporabljati 1040-EZ, če bi imeli kakršen koli dohodek od samozaposlitve, preživnine, dividend ali kapitalskih dobičkov.

Obrazec 1040-EZ lahko uporabite, če velja vse naslednje:

• Prijavljate se kot samski ali poročeni skupaj
• Vaš obdavčljivi dohodek je manjši od 100.000 USD
• Ne zahtevate vzdrževanih oseb
• Ne določate odbitkov
• Vi (in vaš zakonec, če ste skupaj vložili vlogo) ste 1. januarja leta, v katerem vložite vlogo, bili mlajši od 65 let in niste pravno slepi ob koncu davčnega leta, za katerega vložite vlogo
• Vaš dohodek izvira samo iz plač, plač, nasvetov, obdavčljivih štipendij in štipendij, nadomestil za primer brezposelnosti ali dividend stalnega sklada Aljaske
• Vaše obdavčljive obresti znašajo 1500 USD ali manj
• Vaši zasluženi nasveti (če obstajajo) so vključeni v polja 5 in 7 vašega W-2
• Ne plačujete davkov na zaposlovanje v gospodinjstvu od plač, ki ste jih plačali zaposlenemu v gospodinjstvu
• Niste dolžnik v stečajni zadevi 11. poglavja, vloženi po oktobru. 16, 2005

Obrazec 1040-A

Ta obrazec je bil uporabljen, če nameravate zahtevati določene davčne olajšave, vendar svojih odbitkov ne razčlenite.

IRS Obrazec 1040-A sedel med obrazec 1040-EZ in standardni obrazec 1040 glede na kompleksnost in čas, potreben za izpolnitev. Ponujal je več možnosti za davčne olajšave kot obrazec 1040-EZ-vključno z varstvom otrok, izobraževanjem in pokojninskimi prihranki (npr. Prispevki v vašo IRA). Kljub temu je bil v primerjavi s standardom 1040 omejen glede na dovoljene odbitke in kredite. Če ne bi mogli uporabiti obrazca 1040-EZ-na primer, ker ste zahtevali vzdrževane osebe-, bi lahko uporabili 1040A, če:

• Prijavljate se kot samski, poročeni skupaj ali ločeno, kvalificirano vdovo ali vdovec ali vodja gospodinjstva
• Vaš obdavčljivi dohodek je manjši od 100.000 USD
• Vaš dohodek je le od plač, plač, nasvetov, obdavčljivih štipendij in štipendij, obresti, navadnih dividend, kapitalskih dobičkov izplačila, pokojnine, rente, IRA, nadomestilo za primer brezposelnosti, obdavčljiva socialna varnost ali prejemki ob upokojitvi na železnici in stalni položaj na Aljaski Dividende sklada
• Ne določate odbitkov
• Niste imeli alternativni minimalni davek (AMT) prilagoditev delnic, ki ste jih pridobili z uporabo delniške opcije
• Vaše edine prilagoditve dohodka so odbitki za IRA, obresti za študentsko posojilo, stroški izobraževanja ter šolnine in pristojbine
• Edina dobroimetja, ki jih zahtevate, so za stroške varstva otrok in vzdrževanih otrok, EIC, starejše ali invalide, izobraževanje, otroški davek dobropis, dobropis za davek na premijo (za zavarovanje, kupljeno na trgu zdravstvenega zavarovanja) ali prispevek za pokojninsko varčevanje kredit

Obrazec 1040

Uporabite ta obrazec, če je vaš zaslužek večji, imate zapletene naložbe in/ali nameravate zahtevati davčne olajšave in razčleniti odbitke.

Če ne morete uporabiti obrazca 1040-EZ ali 1040-A, ga uporabite Obrazec IRS 1040. Začenši z davčnim letom 2018, je 1040 edini obrazec, ki ga lahko uporabite, razen če izpolnjujete pogoje za obrazec za starejše, 1040-SR.

To je najbolj zapleten obrazec za posamezne davčne zavezance - od leta 2018 je bil poenostavljen - ponuja pa tudi največ možnosti za uveljavljanje odbitkov in dobropisov. Obrazec 1040 morate vložiti, če:

• Vaš obdavčljivi dohodek je večji od 100.000 USD
• Razčlenjujete odbitke
• Prejemate dohodek od prodaje nepremičnine
• Imate določene vrste dohodka, med drugim tiste iz neprijavljenih napitnin, samozaposlitve, določenih neobdavčljivih razdelitev, partnerstva ali S korporacijaali če ste upravičenec do nepremičnine ali sklada
• Za uporabo gospodinjskega uslužbenca dolgujete davek

Spodnja črta

Skratka, daljša je davčna oblika, več davčnih olajšav in kreditov bo na voljo. Vložitev obrazca 1040-EZ ali 1040-A namesto obrazca 1040 je bila pogosto hitrejša in z manj zahtevami pri vodenju evidenc, vendar lahko zamudite davčne olajšave in odbitke, ki prihranijo denar. Od leta 2018 sta različici EZ in A obrazca 1040 ukinjeni. Če niste prepričani, kateri obrazec je najboljši za vašo situacijo, vprašajte davčnega strokovnjaka ali poskusite pri davčni upravi Interaktivni davčni pomočnik, ki vam bo pomagal določiti najpreprostejši obrazec za vložitev zvezne napovedi o dohodnini.