Kaj je Basel IV?

Kaj je Basel IV?

Basel IV je neformalno ime za niz predlaganih bančnih reform, ki temeljijo na mednarodnih bančnih sporazumih, znanih kot Basel I, Basel II, in Basel III. Imenuje se tudi Basel 3.1. Začetek izvajanja naj bi bil januar. 1, 2023.

Razumevanje Baselskega sporazuma

Basel I, Basel II in Basel III so mednarodni bančni sporazumi, ki so jih razvili Baselski odbor za bančni nadzor (BCBS), s sedežem v Baslu v Švici. Člani odbora vključujejo centralne banke in drugi bančni regulatorji z vsega sveta. Združene države trenutno zastopa svet guvernerjev sistema zveznih rezerv, zvezni Reserve Bank of New York, Urad za nadzornika valute in Zvezno zavarovanje vlog korporacije.

Splošni cilj Baselski sporazumi, kot so skupaj znani, je "izboljšati nadzorniško razumevanje in kakovost bančnega nadzora po vsem svetu," pravi BCBS.

Odbor poskuša to storiti, kot piše, "z izmenjavo informacij o nacionalnih nadzornih ureditvah; z izboljšanjem učinkovitosti tehnik za nadzor mednarodnega bančnega poslovanja; in z določitvijo minimalnih nadzornih standardov na področjih, kjer se štejejo za zaželene."

Standardi, določeni v sporazumih, so prostovoljni. BCBS nima izvršilnih pooblastil, vendar se za njihovo izvajanje zanaša na regulatorje vsake sodelujoče države. Regulatorji lahko uvedejo tudi strožje standarde, če želijo.

Kako delujejo Basel I, II in III

Basel I. Takrat znan kot Baselski kapitalski sporazum, je bil Basel I izdan leta 1988. Njegov namen je bil obravnavati tisto, kar so centralni bankirji zaznali kot potrebo po "večnacionalnem dogovoru za krepitev stabilnosti mednarodnega bančnega sistema in odstraniti vir konkurenčne neenakosti, ki izhaja iz razlik v nacionalnem kapitalu zahteve." Kapitalske zahteve se nanaša na znesek likvidnih sredstev, ki jih mora banka imeti pri roki, da izpolni svoje morebitne obveznosti. Basel I je pozval banke, naj ohranijo minimalno razmerje kapitala do tveganju prilagojena sredstva 8 % do konca leta 1992.

Basel II. Leta 2004, približno desetletje in pol po prvem Baslskem sporazumu, je odbor izdal posodobitev Basel II. Basel II je izboljšal način Basel I za izračun minimalnega razmerja med kapitalom in tveganjem prilagojenimi sredstvi, pri čemer je bančna sredstva razdelila na stopnje glede na likvidnost in stopnjo tveganja, pri čemer je Kapital prvega reda je najvišja kakovost. V skladu z Baslom II so morale banke še vedno vzdrževati rezervo v višini 8 %, vendar je morala vsaj polovica tega (4 %) zdaj biti kapital prvega reda.

Basel III. Po zlom drugorazrednih hipotek in po vsem svetu finančna kriza 2007-2008 pokazal, da so ukrepi za zmanjšanje tveganja Basla I in II neustrezni, je odbor začel delati na Baslu III. Začelo se je leta 2009, prvotno je bilo načrtovano, da se začne izvajati do leta 2015, vendar je bil rok večkrat prestavljen in trenutno je januar. 1, 2023, čeprav nekatere določbe v nekaterih državah že veljajo. Med drugimi spremembami je Basel III povečal kapitalsko zahtevo Tier 1 s 4 % na 6 %, hkrati pa tudi zahteva, da banke vzdržujejo dodatne blažilnike, s čimer se skupna kapitalska zahteva dvigne na toliko, kot je 13%.

Kaj bi storil Basel IV

Ker je Basel III čakal na končni rok za izvedbo, je BCBS nadaljeval s prilagajanjem svojih določb. V delih finančne skupnosti so ti predlogi postali znani pod neuradnim imenom Basel IV. Vendar pa je William Coen, takratni generalni sekretar Baselskega odbora, v govoru leta 2016 dejal, da ne verjame, da so spremembe dovolj bistvene, da bi si zaslužile lastno rimsko številko.

Ne glede na to, ali gre le za zadnjo fazo Basla III ali za "Basel" sam po sebi, bo Basel IV prav tako začel izvajati 1. 1, 2022. Njegov glavni cilj je, pravi odbor, "obnoviti verodostojnost pri izračunu tveganju prilagojenih sredstev (RWA) in izboljšati primerljivost kapitalskih količnikov bank."

V ta namen predlaga številne spremembe, nekatere zelo tehnične. Vključujejo:

• Izboljšanje standardiziranih pristopov prejšnjih sporazumov za kreditno tveganje, tveganje popravka kreditne vrednosti (CVA) in operativno tveganje. Ta pravila določajo nove ocene tveganja za različne vrste sredstev, vključno z obveznicami in nepremičninami. Tveganje kreditnega vrednotenja se nanaša na določanje cen izvedeni instrumenti.
• Omejitev uporabe pristopov notranjega modela, ki jih nekatere banke uporabljajo za izračun svojih kapitalskih zahtev. Banke bodo morale na splošno upoštevati standardiziran pristop sporazumov, razen če pridobijo odobritev regulatorja za uporabo alternative. Notranji modeli so bili krivi, ker so bankam omogočili, da podcenjujejo tveganost svojih portfeljev in koliko kapitala morajo hraniti v rezervi.
• Uvedba blažilnika razmerja finančnega vzvoda za nadaljnjo omejevanje finančnega vzvoda globalno sistemsko pomembnih banke (banke, ki veljajo za tako velike in pomembne, da bi njihov propad lahko ogrozil svetovno finančno sistem). Nova stopnja finančnega vzvoda od njih zahteva, da dodatni kapital hranijo v rezervi.
• Zamenjava obstoječega izhodnega nadstropja Basel II z bolj občutljivim podom. Ta določba se nanaša na razliko med zneskom kapitala, ki bi ga morala banka hraniti v rezervi na podlagi njenega internega modela v nasprotju s standardiziranim modelom. Nova pravila bi od bank zahtevala, da imajo kapital v višini najmanj 72,5 % zneska, ki ga navaja standardiziran model, ne glede na to, kaj predlaga njihov interni model.

Medtem ko naj bi se Basel IV začel izvajati 1. 1. 2022 bodo banke imele pet let, da v celoti izpolnijo zahteve. Glede na novejšo zgodovino je še vedno možno, da se rok podaljša, pa tudi da se nekatere določbe še dodatno spremenijo, preden začnejo veljati.

Spodnja črta

Basel IV je najnovejši v seriji mednarodnih sporazumov, katerih namen je vnesti večjo standardizacijo in stabilnost v svetovni bančni sistem. Gradi na reformah, ki jih je začel Basel I leta 1988 in jim sledita Basel II in Basel III.