Bi morali ustanoviti nepreklicni živi sklad?

Ali vas kdaj skrbi, kako bodo vaši upravičenci upravljali svoj delež dedovanje ko umreš? Ena od rešitev, ki vam omogoča, da še vedno nadzirate svoj denar - tudi po prehodu - je z nepreklicno živo zaupanje (RLT).

Vzpostavitev živega zaupanja

Zaupanje je ustanovljeno s pisnim sporazumom ali izjavo, ki imenuje skrbnika za upravljanje in upravljanje premoženja dajalca. Dokler ste sposobna odrasla oseba, lahko vzpostavite RLT. Kot donator ali ustvarjalec sklada lahko za svojega skrbnika imenujete katero koli pristojno odraslo osebo; nekateri raje izberejo banko ali a zaupanja vredno podjetje zapolniti to vlogo. Vi, dajalec koncesije, lahko celo življenje delujete kot skrbnik.

Ko je nastavljen, začnete s postavljanjem svojega premoženje- vključno z naložbami, bančnimi računi in nepremičninami - v sklad. Na tej točki teh sredstev niste več lastnik; pripadajo zaupanju. In ker vaše premoženje pripada zaupanju, vam ob vaši smrti ni treba iti skozi zapuščinski postopek. (Zaupanje je v bistvu kot pravilnik o tem, kako ravnati z vašim premoženjem, ko umrete.)

Ker pa je to a preklicljivo živega zaupanja, obdržite nadzor nad sredstvi, čeprav vam ne pripadajo več, medtem ko ste živi. Zaupanje lahko kadar koli spremenite ali spremenite. Dohodek iz premoženja sklada gre vam in je obdavčljiv; vendar se sredstva sama ne prenesejo iz sklada na vaše upravičence do vaše smrti.

Prednosti Living Trusta

Izogibanje zapuščini je glavna prednost vzpostavitve a živo zaupanje, vendar zaradi drugih prednosti, kot sta zaščita zasebnosti in prilagodljivost, postane pametna izbira.

Izogibanje zapuščine

Zapuščina je pravni postopek za prenos vašega premoženja, ko umrete. Zahteva predložitev dokumentov zapuščinskemu sodišču in postopek v več korakih-ali procese, če imate premoženje ali premoženje v različnih državah. Vzpostavitev RLT se izogiba dragim zapuščinskim postopkom, kar omogoča hitrejši prenos sredstev na upravičence. Sredstva, imenovana v zaupanju, obidejo draga sodišča in imajo običajno prednost pred premoženjem, določenim v testamentu.

Spremenljiv in prilagodljiv

Živo zaupanje vam omogoča, da po lastni presoji spreminjate (ali dopolnjujete) dokument zaupanja, ko ste še živi.

Ohranjanje zasebnosti

Preklicni skladi so dobra izbira za tiste, ki skrbijo za vodenje evidenc in informacij o premoženju zasebno po vaši smrti. Zapuščinski postopek, ki oporoke podvrženi lahko naredi vaš posestvo odprta knjiga, saj so v njej vneseni dokumenti javna evidenca, na voljo vsem.

Odpravite izzive na posestvu

Standardna oporoka lahko ob vaši smrti povzroči družinske spore, kateri koli član vaše družine pa jo lahko izpodbija. Z uporabo zaupanja lahko posebej razveselite vsakogar, ki ob vaši smrti objavi izziv vašim željam.

Ločevanje sredstev

To je koristno za poročene pare z znatno ločeno lastnino, pridobljeno pred poroko. Zaupanje lahko pomaga pri ločitvi teh sredstev od njihovih premoženje skupnosti premoženje.

Prenos trajnega pooblastila/skrbništva

Živo zaupanje lahko uporabite za nadzor a skrbnika porabljati navade v korist svojih mladoletnih otrok. Prav tako lahko pooblasti drugo osebo, da deluje v vašem imenu, če postanete nezmožni in potrebujete nekoga, ki se za vas odloča. Če postanete oslabljeni ali onemogočeni, lahko zaupanje samodejno imenuje vašega skrbnika, ki bo nadziral vaše finančne zadeve, ne da bi bilo treba pridobiti trajno pooblastilo.

Neprekinjeno upravljanje

To vam omogoča, da bogastvo, ki ste ga nabrali, še naprej raste več generacij z uporabo poklicnega skrbnika za upravljanje vašega premoženja. Število dvigov lahko omejite na dohodek samo, če želite.

Zmanjšanje davka na nepremičnine

Čeprav RLT sam po sebi ni dobro orodje za zmanjšanje davkov, se lahko določbe vključijo v zaupno dokumentacijo za prenos bogastva z ustanovitvijo zaupanja v kreditno zavetišče v primeru vašega smrt. CST je zelo učinkovito orodje za zmanjšanje davki na nepremičnine za velika posestva, ki presegajo skupne zneske izvzetja davka na nepremičnine.

Slabosti Living Trusta

Čeprav ima vzpostavitev preklicanega živega zaupanja številne prednosti, obstajajo tudi nekatere pomanjkljivosti:

Stroški načrtovanja

Vzpostavitev zaupanja zahteva resno pravno pomoč, ki ni poceni. Tipično življenjsko zaupanje lahko stane 2000 USD ali več, medtem ko je osnovno zadnja volja in oporoka se lahko pobere za približno 150 USD.

Vodenje zaupnih knjig in evidenc

In ko enkrat ustvarite zaupanje, vaše delo ni končano. Večina ljudi ga mora letno spremljati in po potrebi prilagajati (skladi se ne prilagajajo samodejno spremenjenim okoliščinam, na primer ločitvi ali rojstvu otroka). Upoštevati morate še dodatne neprijetnosti pri zagotavljanju neprekinjenega vpisa prihodnjih sredstev zaupanje in drugim strokovnjakom omogočiti dostop do dokumentov zaupanja za pregled pooblastil skrbnika in dolžnosti.

Ponovno pridobivanje lastnine

Ko je skrbništvo ustanovljeno, je treba lastnino preimenovati v ime sklada. To zahteva dodaten čas, včasih pa za obdelavo veljajo pristojbine naslov spremembe.

Minimalna zaščita sredstev

V nasprotju s splošnim prepričanjem preklicni živi skladi ponujajo zelo malo zaščita premoženja če ohranite lastniški delež, na primer, če se imenujete skrbnik.

Administrativni stroški

Pričakujte, da se boste spopadli z dodatnimi strokovnimi honorarji, kot je npr investicijsko svetovanje in provizije za skrbnika, če za skrbnika imenujete banko ali skrbniško podjetje.

Brez davčnih olajšav

Za vse vaše trdo delo od preklicnega sklada ne boste prejeli davčne olajšave. Vaše premoženje v skladu bo še naprej dobivalo davke na njihov dobiček ali dohodek in bo predmet upnikov in pravnih postopkov.

Nepredvidene težave

Težave, kot so težave z lastniško zavarovanje, Podpoglavje S zaloge in nepremičnine v drugih državah lahko ustvarijo vrsto novih vprašanj. Več težav se lahko pojavi, če zakonca ne izobrazite ustrezno o pogojih in namenu zaupanja.

Spodnja črta

V primerjavi z oporokami preklicni skladi zagotavljajo večjo zasebnost ter večji nadzor in prilagodljivost pri razdeljevanju sredstev. Z nepreklicnim živim zaupanjem večino dela opravite vnaprej, s čimer olajšate in pospešite razpolaganje s svojim posestvom. Zahtevajo pa tudi bistveno več napora in višje stroške. Kot pri vsakem pomembnejšem pravnem vprašanju se morate posvetovati z zaupanja vrednim strokovnjakom, v tem primeru z nekom, ki je dobro seznanjen z načrtovanjem nepremičnin, preden se lotite takšnega projekta.