Skupni posredniški računi: kaj morate vedeti
Skupni posredniški račun je vrsta naložbenega računa v lasti dveh ali več oseb. Omogoča več posameznikom, da prispevajo sredstva investicije in naredi trgovanje odločitve skupaj. Skupne posredniške račune običajno odprejo poročeni pari, bratje in sestre ali poslovni partnerji, ki želijo vlagati skupaj in združiti svoja sredstva.
Ta vrsta računa ponuja številne prednosti, kot je poenostavitev davčnega poročanja in možnost višjih donosov z več razpršen portfelj. Vendar je bistveno, da natančno pretehtate morebitna tveganja in slabosti, preden odprete skupni posredniški račun.
Ključni zaključki
- Skupni posredniški računi so pravno zavezujoči in zanje je odgovoren vsak imetnik računa pristojbine,
davki, in kazni. Preden ga odprete, razmislite o tveganjih. - Naložbe potekajo skupaj, vendar sta pomembna jasna komunikacija in procesi odločanja, da se izognemo konfliktom.
- Skupne posredniške račune pogosto odprejo poročeni pari, bratje in sestre ali poslovni partnerji, ki želijo vlagati skupaj in združiti svoja sredstva.
Kako deluje skupni posredniški račun?
A skupni posredniški račun omogoča več ljudem, da združijo svoj denar in skupaj vlagajo. Običajno ima vsak imetnik računa enake pravice do trgovanja, upravljanja naložb in dostopa do informacij o računu.
Za odprtje skupnega posredniškega računa morajo vsi imetniki računa predložiti osebne podatke in izpolniti potrebno dokumentacijo. Ko je račun odprt, lahko imetniki računa kupujejo in prodajajo vrednostne papirje, kot so npr zaloge, obveznice, Vzajemni skladi, in skladi, s katerimi se trguje na borzi (ETF) z uporabo združenih sredstev.
Naložbene odločitve, vključno s tem, katere vrednostne papirje kupiti ali prodati in kdaj to storiti, običajno skupaj sprejemajo vsi imetniki računov s to vrsto računa. Vendar pa je pomembno vzpostaviti jasne komunikacijske kanale in procese odločanja, da se izognemo nesporazumom ali konfliktom.
Ključnega pomena je vedeti, da so skupni posredniški računi pravno zavezujoči sporazumi in vsak račun imetnik je odgovoren za vse pristojbine, davke ali kazni, ki lahko izhajajo iz transakcij, izvedenih v račun.
Opomba
Borznoposredniške družbe so finančne institucije, ki omogočajo nakup in prodajo različnih finančnih produktov, kot so delnice, obveznice, vzajemni skladi in drugi naložbeni nosilci. Ta podjetja delujejo kot posredniki med kupci in prodajalci, zagotavljajo dostop do borz in olajšajo trgovanje v imenu svojih strank.
Vrste skupnih posredniških računov
Obstajajo tri glavne vrste skupnih posredniških računov: skupni najem (TIC), skupni najem s pravico do preživetja (JTWROS) in najem v celoti (TBE).
V računu TIC ima vsak imetnik računa določen odstotek računa in lahko svoj delež proda ali prenese na svoje dediče. To vrsto računa imajo morda raje vlagatelji, ki želijo več nadzora nad svojim deležem računa.
V JTWROS račun, ima vsak imetnik računa enak delež v računu, lastništvo pa v primeru smrti samodejno preide na preživelega(-e) imetnika(-e). Ta vrsta računa lahko poenostavi prenos sredstev in ima lahko prednost vlagatelji ki želijo zagotoviti, da njihov delež računa preide neposredno na izbranega upravičenca.
Najem v celoti (TBE) je vrsta lastništva skupnega posredniškega računa, ki je na voljo samo poročenim parom. Od drugih vrst skupnih računov se razlikuje po tem, da ima pravico do preživetja, kar pomeni, da če eden od zakoncev umre, preživeli zakonec samodejno postane edini lastnik računa. Ta vrsta računa lahko nudi določeno pravno zaščito v nekaterih državah, kot npr zaščita pred upniki ali tožbe.
nekaj posredniške družbe lahko ponudi dodatne vrste skupnih računov, kot so računi skupnega premoženja, ki so na voljo v nekaterih državah in obravnavajo vsa sredstva, pridobljena med zakonsko zvezo, kot skupno lastnino. Ta vrsta posredniškega računa je na voljo samo v Arizoni, Kaliforniji, Idahu, Louisiani, Novi Mehiki, Nevadi, Teksasu, zvezni državi Washington in Wisconsinu.
Za vlagatelje je pomembno, da skrbno pretehtajo značilnosti in prednosti vsake vrste skupnega posredniškega računa, preden odprejo račun.
Nasveti za upravljanje skupnega posredniškega računa
Naslednjih pet nasvetov vam lahko pomaga pri upravljanju skupnega posredniškega računa:
Vzpostavite jasne komunikacijske kanale in procese odločanja
Pomembno je, da vsi imetniki skupnih računov redno komunicirajo in vzpostavijo sistem za sprejemanje naložbenih odločitev. Redni sestanki ali prijave lahko pomagajo zagotoviti, da so vsi imetniki računov na isti strani in da je mogoče morebitna nesoglasja obravnavati pravočasno.
Skupaj določite naložbene cilje in stopnje tolerance do tveganja
Preden odprete skupni posredniški račun, je pomembno, da se vsi imetniki računa dogovorijo o svojem naložbene cilje in toleranca tveganja stopnje. Tako se lahko izognete konfliktom in zagotovite, da si vsi prizadevajo za iste cilje.
Toleranca do tveganja se nanaša na pripravljenost posameznika ali subjekta, da sprejme možnost izgube denarja zaradi naložbenih odločitev. Vlagatelj z visoko toleranco do tveganja je bolj udoben pri prevzemanju večjih naložbenih tveganj v prizadevanju za višje potencialne donose.
Vodite natančno evidenco vseh transakcij in redno pregledujte račune
Vsi imetniki skupnih računov morajo voditi podrobno evidenco o vseh transakcijah na računu. Redno pregledovanje izpiski računa lahko pomaga prepoznati morebitne napake ali neskladja in zagotovi, da račun deluje po želji.
Načrtujte nepričakovane dogodke, kot je smrt ali ločitev, tako da se posvetujete z odvetnikom
Skupni posredniški računi so lahko predmet pravnih vprašanj v primeru a smrt oz ločitev. Za vse imetnike računov je pomembno, da se posvetujejo z odvetnikom in da imajo pripravljen načrt, kako bodo ravnali z računom, če pride do nepričakovanega dogodka.
Izberite ugledno posredniško družbo in redno preverjajte izpiske računa, da zagotovite točnost
Pri izbiri borznoposredniške družbe je pomembno, da opravite raziskavo in izberete ugledno podjetje z dobrimi izkušnjami na področju storitev in podpore strankam.
Prednosti in slabosti skupnega posredniškega računa
Povečana naložbena moč
Poenostavljeno davčno poročanje
Deljena odgovornost
Možen konflikt glede naložbenih odločitev
Morebitna pravna vprašanja
Osebna finančna tveganja
Pojasnjene prednosti skupnega posredniškega računa
- Povečana naložbena moč: Skupni posredniški računi posameznikom omogočajo, da združijo svoje vire in skupaj vlagajo, kar lahko vodi do več razpršen portfelj in potencialno višje vrača.
- Poenostavljeno davčno poročanje: Skupni posredniški računi zagotavljajo eno konsolidirano izjavo, ki vključuje vse posle in prihodke, zaslužene z računa, kar lahko prihrani čas in zmanjša verjetnost napak, ko prijava davkov.
- Deljena odgovornost: S skupnimi posredniškimi računi ima vsak imetnik računa enake pravice in odgovornosti, kar lahko spodbuja skupno odločanje in odgovornost.
Pojasnjene pomanjkljivosti skupnega posredniškega računa
- Možen konflikt glede naložbenih odločitev: Razlike v naložbenih ciljih ali toleranci do tveganja lahko povzročijo nesoglasja med imetniki računov glede naložbenih odločitev, kar lahko povzroči napetost in konflikt.
- Morebitna pravna vprašanja: Skupni posredniški računi so lahko predmet pravnih težav v primeru smrti ali ločitve, zlasti če ni jasnega načrta za ravnanje z računom.
- Osebna finančna tveganja: Skupni posredniški računi lahko izpostavijo imetnike računov osebnim finančnim tveganjem, kot so obveznosti, ki izhajajo iz vrednostni papirji trgovanje oz goljufanje računa, ki izhajajo iz transakcij katerega koli imetnika skupnega računa.
Davčne posledice s skupnim računom
Kot pri vsakem računu, ko se dohodek, dividende in dobički zbirajo na računu, obdavčljivi dogodki pojavijo. Davčne posledice za skupne račune se razlikujejo glede na to, ali sta lastnika računa poročena zakonca ali neporočena solastnika.
Če sta solastnika poročena zakonca, je davčna obravnava dobičkov in premoženja, ki se gibljejo na računu in iz njega, enostavnejša. Vendar nimajo vseh skupnih računov poročeni pari, ki imajo enake davčne obravnave. Če imate skupni račun z nezakonskim partnerjem, ima lahko premikanje sredstev na račun in iz njega davčne posledice za druge lastnike računa, kot je npr. davek na darila, davek na kapitalski dobiček, in tako naprej.
Za zakonca s skupnim računom:
- Račun se obravnava kot skupna last brez posebnih davčnih premislekov. Vse obresti, dividende ali kapitalski dobički se poročajo pod individualno davčno številko vsakega zakonca in gredo v njihove osebne davčne napovedi.
- Tudi če samo en zakonec ustvarja vse prihodek od naložb, se razdeli in enakomerno prijavi v davčnih napovedih obeh zakoncev.
- Prenos premoženja med zakoncema ne povzroči nobenih obdavčljivih dogodkov.
Za neporočene solastnike skupnega računa:
- Vsak solastnik poroča o dohodku od naložb sorazmerno z lastniškim deležem na svojem računu Davčna napoved.
- Če je delitev lastništva računa neenakomerna, se davčna obremenitev dohodka od naložb porazdeli glede na delež lastništva.
- Prenos premoženja med neporočenima solastnikoma se lahko šteje za obdavčljivo darilo, če je opravljen nesorazmerno.
- Prispevki solastnikov se ne štejejo za darilo, razen če eden od solastnikov prispeva na račun več kot je njegov delež.
Če povzamemo, obdavčitev skupnega računa sledi posameznim lastnikom za neporočene solastnike, medtem ko zakonci uživajo ugodnosti, kot je enaka delitev dohodka, ne glede na vire prispevkov. Posvetovanje z a davčni svetovalec se priporoča pri vzpostavljanju skupnih računov zunaj zakoncev.
Posebni premisleki
Pri standardnem skupnem posredniškem računu je vsak solastnik solidarno odgovoren za vse naložbene dejavnosti v okviru računa. To pomeni, da je lahko vsak solastnik odgovoren za kritje celotnega zneska kakršnih koli nastalih izgub ali obveznosti, tudi če poslov ni sklenil sam.
Na primer, če prodaja en solastnik nepokrite možnosti pogodbe, ki se končajo z obveznostmi, ki presegajo stanje na računu, lahko posrednik zahteva plačilo od katerega koli imetnika računa prek poziv k kritju. Ali če en solastnik aktivira a maržno posojilo in ga ne more pokriti, drugi solastnik deli odgovornost.
Ta tveganja so še posebej problematična, ko je en solastnik »tih« in manj angažiran pri naložbenih odločitvah. Morda bodo šokirani, ko ugotovijo, da so na kljuki zaradi znatnih izgub svojega partnerja špekulativno vlaganje ali uporaba finančni vzvod. Tudi konzervativni vlagatelji lahko nehote prevzamejo dodatno odgovornost, ki vključuje njihovega zakonca ali drugega solastnika.
Postavitev usklajenih ciljev za toleranco do tveganja zagotavlja določeno zaščito. Toda navsezadnje skupna struktura pusti vsako stran nekoliko ranljivo za odločitve druge. Tisti, ki razmišljajo o skupnem posredniškem računu, bi se morali odkrito pogovoriti o naložbeni filozofiji ali uporabiti investicijski svetovalec za ublažitev slepih peg. Tveganja skupnih posredniških računov presegajo običajno nestanovitnost trga.
Kaj se zgodi s skupnim posredniškim računom, ko en imetnik umre?
Ko en imetnik skupnega posredniškega računa umre, se lastništvo računa običajno prenese na preživelega(-e) imetnika(-e). Preživeli imetnik(-i) računa bo imel(-a) nato popolno lastništvo in nadzor nad sredstvi na računu. Pomembno je vedeti, da se lahko prenos lastništva razlikuje glede na posebne pogoje pogodbe o skupnem posredniškem računu in lokalne zakone. V nekaterih primerih bo morda treba predložiti mrliški list in druge pravne dokumente za prenos lastništva računa.
Ali je skupni posredniški račun dobra ideja?
Skupni posredniški računi lahko parom ali skupinam vlagateljev ponudijo več prednosti: enega upravitelja naložb za račun, če je to potrebno; združeni viri za večji sklad investicijskih skladov; in verjetno poenostavljeno davek in načrtovanje nepremičnin. Vendar pa mora vsakdo, ki razmišlja o odprtju skupnega posredniškega računa, upoštevati tudi potrebo po vzpostavitvi jasne komunikacije in odločanja, da bi se izognili nesporazumom ali konfliktom. Prav tako je treba pred odprtjem računa razpravljati o pravnih in davčnih vprašanjih.
Kdo plačuje davke na račun skupnega posrednika?
Vsi lastniki skupnega računa potencialno plačajo davke nanj do višine dolgovanega zneska.
Kako je lahko ustanovitev LLC za imetnik skupnega računa koristna?
Ustanovitev družbe z omejeno odgovornostjo (LLC) za skupni naložbeni račun ponuja več prednosti pred osebnim vodenjem računa v imenu obeh lastnikov v bistvu ustvarja pravni ščit okoli posredniškega računa, ki omejuje odgovornost za morebitne izgube in dolgove do kapitala vloženo v LLC sama. Vaša osebna sredstva zunaj LLC ostanejo izolirana in zaščitena. To velja za oba solastnika računa, kar preprečuje izpostavljenost naložbenim odločitvam drug drugega.
LLC ponuja tudi večjo prilagodljivost pri prilagajanju operativne strukture računa. Kot solastniki lahko določite jasna pravila za nadzor glasovanja, delitev dobička in načrtovanje nasledstva, namesto da se zanašate na privzeto nastavitev skupnega računa. Če odprete račun pod davčno številko LLC, postanete uradni poslovni subjekt s prehodno davčno obravnavo, namesto da bi naložbene dejavnosti mešali z vašimi osebnimi davki. Za naprednejše strategije trgovanja pa struktura LLC vključuje možnosti, finančni vzvod in prodaja na kratko bolj nemoteno kot v navadnem skupnem računu.
Edina resnična slabost so pravna dokumentacija in pristojbine za vložitev za ustanovitev LLC, ki zahtevajo nekaj časa in denarja vnaprej. Če pa skupaj vlagate znaten kapital ali uporabljate prefinjene strategije, potem so prednosti odgovornosti in prilagodljivosti uporabe LLC pogosto vredne.
Spodnja črta
Skupni posredniški računi ponujajo prednosti, kot so večja naložbena moč, poenostavljeno davčno poročanje in deljena odgovornost.
Vendar pa morebitne slabosti, ki jih je treba upoštevati, vključujejo spor glede naložbenih odločitev, pravna vprašanja v primeru a smrt ali ločitev ter osebna finančna tveganja, ki lahko izhajajo iz transakcij, opravljenih s katerim koli skupnim računom nosilci.
Bistveno je, da skrbno pretehtate te prednosti in slabosti, preden se odločite za odprtje skupnega posredniškega računa z drugimi.