Zdaj lahko prihranite več za upokojitev: omejitve prispevkov 2021

Služba za notranje prihodke (IRS) je objavila, da so omejitve prispevkov za 401 (k) s, IRA, 403 (b) račune, večina 457 načrtov, vladni varčevalni načrti in drugi kvalificirani pokojninski računi bodo ostali nespremenjeni 2021. Tisti, ki sodelujejo pri teh načrtih, lahko odštejejo enak znesek kot leta 2020. Poleg tega so bile za leto 2021 posodobljene kvalifikacije dohodka za Roth IRA in zahteve po tem, da so vaši prispevki v tradicionalni IRA odšteti od davka in da se zahteva varčevalska dobroimetja.

Tu je povzetek ravni prispevkov in omejitev za leto 2021.

Posamezni pokojninski računi (IRA)

Meja letnih prispevkov za tradicionalne IRA in Roth IRA za leto 2021 ostajajo enaki:

• Kaj lahko prispevate za leto 2020: $6,000
• Kaj lahko prispevate za leto 2021: $6,000

Davčno ugodni načrti upokojevanja delodajalcev

Letni prispevki za vaše 401 (k), 403 (b), večino 457 načrtov in Varčevalni načrt varčevanja za leto 2021 ostajajo enaki:

• Kaj lahko prispevate za leto 2020: $19,500
• Kaj lahko prispevate za leto 2021: $19,500

Tradicionalni prispevki IRA: zaslužite več in še vedno odštejte

Na splošno so prispevki k tradicionalni IRA davčno priznani v letu, v katerem prispevate. Če pa ste vi ali vaš zakonec (če skupaj plačujete davke kot poročeni) za pokojninski načrt na delovnem mestu, vaših prispevkov morda ni mogoče odbiti, odvisno od vašega dohodka.

Današnja dobra novica: Znesek, ki ga lahko zaslužite in še vedno odštejete te prispevke, se je do leta 2021 povečal. Tu so novi razponi postopne opustitve iz napovedi IRS o teh spremembah:

• Za zavezance za samske davke, za katere velja načrt upokojitve na delovnem mestu, je obseg postopne opustitve 66.000 do 76.000 dolarjev, od 65.000 do 75.000 dolarjev.
• Za poročene pare, ki skupaj vložita vlogo, pri čemer zakonec, ki prispeva IRA, zajema pokojninski načrt na delovnem mestu, je obseg postopne opustitve 105.000 do 125.000 USD, kar je od 104.000 USD do 124.000 USD.
• Za prispevke IRA, ki niso zajeti v pokojninskem načrtu na delovnem mestu in so poročeni z osebo, ki je zavarovana, odbitek se postopoma odpravi, če je dohodek para med 198.000 in 208.000 USD, v primerjavi s 196.000 USD in 206.000 USD.

Več davkoplačevalcev se kvalificira za Roth IRA

Varčevanje denarja v Roth IRA namesto v tradicionalnem ponuja številne prednosti-zlasti to, da so vaše distribucije ob upokojitvi popolnoma neobdavčene in da ni zahtevane minimalne distribucije (RMD). Vendar pa obstajajo dohodkovne omejitve glede tega, kdo izpolnjuje pogoje za Roth. Tudi ti so bili do leta 2020 precej oslabljeni. Tako opisuje IRS:

Razpon odprave dohodkov za davkoplačevalce, ki prispevajo k Roth IRA, znaša od 125.000 do 140.000 dolarjev za samske in vodje gospodinjstva, od 124.000 do 139.000 dolarjev. Za poročene pare, ki skupaj vložita prijavo, je obseg postopne opustitve dohodka 198.000 do 208.000 dolarjev. Obseg postopne opustitve za poročenega posameznika, ki vloži ločeno napoved, ki prispeva k Roth IRA, ni predmet letne prilagoditve življenjskih stroškov in ostaja od 0 do 10.000 USD.

Lahko zaslužite več in vzamete varčevalčevo dobro

The Varčevalčev davčni kredit (znano tudi kot kredit za prispevke za upokojitev) delavcem z nizkimi in zmernimi dohodki omogoča, da vzamejo a Davčna olajšava do 1000 USD za prispevke k tradicionalni ali Roth IRA ali k 401 (k), 403 (b) sponzoriranim delodajalcem, SIMPLE, SEP ali vladnemu 457 načrtu.

Tako se je po podatkih IRS spremenilo: Dohodkovna meja za pridobitev tega kredita leta 2021 se je za poročene pare, ki so skupaj vložili vlogo, povečala na 66.000 USD, v primerjavi s 65.000 USD; 49 500 USD za vodje gospodinjstva; in 33.000 USD za samske in poročene posameznike, ki vložijo ločeno.

Druge spremembe kvalificiranih upokojitvenih načrtov

Če ste zajeti v odškodninske omejitve oz izbirnih odlog, so ključni zaposleni ali pa so lahko opredeljeni kot visoko plačani zaposleni in imajo načrt lastništva delnic zaposlenih, a SEP ali Preprosta IRA načrt ali druge določbe o upokojitvi, ki jih zajema Kodeks IRS, so se morda spremenile tudi določbe, ki zajemajo vas.

Te določitve so opisane v Obvestilo IRS 2018-83. Za več podrobnosti se obrnite na svojega davčnega svetovalca.

Nadomestni prispevki

Če ste stari 50 let ali več, lahko povečate svoje prispevke in tako prihranite, ko se bliža upokojitev. Dodatni zneski, ki jih lahko odložite za upokojitev, se do leta 2021 niso spremenili.

Nadomestni prispevki so še vedno:

• 1.000 USD več na leto za tradicionalno ali Roth IRA
• 6500 USD več za načrte 401 (k), 403 (b), večino 457 in načrt varčevanja zvezne vlade

Spodnja črta

Te spremembe bi morale davkoplačevalcem pomagati še več prihraniti za upokojitev leta 2021. Omejitve za leto 2020 bodo veljale za davke, ki jih plačate do 15. julija 2021. Ne pozabite, da lahko prispevate k svoji tradicionalni ali Roth IRA 2020 šele davčni rok julija 2021.