Kako so obdavčene dividende ETF
ETF -ji -skladi, s katerimi se trguje na borzi- so obdavčeni na enak način, kot bi bila obdavčena njegova osnovna sredstva. Zato, če ima ETF vse zaloge gospodarstva, se obdavči tako, kot bi bila obdavčena prodaja teh zalog.
Če imate ETF več kot eno leto, boste plačali davek na kapitalski dobiček. Če ga hranite manj kot eno leto, se bodo vsi dobički obravnavali kot navaden dohodek. Edina izjema so ETF -ji iz plemenitih kovin. Če ETF v resnici drži dragocene kovine, potem bo ETF obdavčen kot a zbirateljski, kar pomeni, da bo obdavčena po najvišji 28 -odstotni stopnji. Vendar je to za večino vlagateljev še vedno slaba novica.
Obdavčitev kvalificiranih dividend ETF
Najprej ugotovimo, da ETF, ki imajo delnice, običajno izplačujejo dividende enkrat letno, ETF -ji, ki imajo obveznice, pa običajno plačujejo obresti mesečno. Če vlagate v ETF, ki hrani delnice, se prepričajte, da se izplačuje kvalificirane dividende.
Kvalificirane dividende mora izplačati ameriško podjetje ali kvalificirano tuje podjetje. Ne smejo jih navesti kot nekvalificirano dividendo pri davčni upravi in
obdobje hrambe moralo biti izpolnjeno.Če želite prejeti kvalificirano dividendo, morate imeti ETF več kot 60 dni pred izplačilom dividende. Trenutne davčne stopnje za kvalificirane dividende so 5%, 15%in 20%, odvisno od vašega statusa vložitve in davčnega razreda.
Če imate ETF manj kot 60 dni, se dividende obdavčijo kot navaden dohodek. Vsi prihodki od dividend bodo prikazani na obrazcu 1099-DIV.
Potencialno varni ETF -ji s privlačnimi donosi
Nobena naložba ni neprebojna. Če se borza zadrži, kot pričakuje veliko ljudi, potem iShares ZDA prednostne delnice (PFF), ki sledi uspešnosti indeksa prednostnih delnic S&P ZDA, bi bilo treba razmisliti. Kot ETF morate najprej pogledati količnik stroškov. V tem primeru znaša 0,46%, kar je malo nad povprečjem razmerja izdatkov ETF, ki znaša 0,44%. PFF, v času tega pisanja prinaša 5,04%.
Enako zgoraj navedeno opozorilo velja za ETF skupnih dividend WisdomTree (DTD). Ta ETF spremlja uspešnost indeksa dividend WisdomTree in ima razmerje stroškov le 0,28% in donos distribucije 3,83%.
Spodnja črta
Davčne obveznosti za dividende ETF so odvisne od tega, ali gre za kvalificirane ali nekvalificirane dividende. Če gre za nekvalificirane dividende, bodo obdavčene po vaši običajni stopnji dohodka. Če so kvalificirane dividende, bodo obdavčene med 5% in 20%. Če iščete dividende, ki plačujejo ETF, v katere lahko vlagate, lahko kot izhodišča uporabite PFF in DTD ali pa sami raziskujete druge ETF, ki izplačujejo visoke dividende. (Več o tem: 5 dividendnih ETF -jev s potencialom rasti).
Dan Moskowitz nima nobenega položaja na PFF ali DTD.