Sporazum o posvojitvi IRA in opredelitev dokumenta načrta
Kaj je sporazum o posvojitvi in dokument IRA o posvojitvi?
Sporazum o posvojitvi in dokument IRA o posvojitvi je pogodba med lastnikom IRA in finančno institucijo, pri kateri je račun odprt. Pogodbo o sprejetju IRA in dokument o načrtu mora lastnik računa podpisati pred individualni račun za upokojitev (IRA) je lahko veljavna. Vsebuje osnovne osebne podatke o imetniku računa, na primer njihov naslov, datum rojstva in številko socialnega zavarovanja (SSN) ter določa podrobna pravila glede upokojitve račun. Ta članek poudarja podrobnosti o tej pogodbi in z njo povezanih obrazcih.
Ključni obroki
- Sporazum o posvojitvi in dokument IRA o posvojitvi je sporazum med lastnikom IRA in finančno institucijo, ki ima račun.
- IRA ne velja, dokler je lastnik računa ne podpiše.
- Pogodba o posvojitvi IRA in dokument o načrtu pojasnjujejo podrobnosti IRA.
Razložen posvojitveni sporazum IRA in dokument načrta
Sporazum o sprejetju IRA in dokument o načrtu vlagateljem posredujejo nekaj zelo pomembnih informacij o načrtu. To vključuje:
- Meje letnih prispevkov načrta
- Zahteve za upravičenost
- Kako se lahko vlagajo prispevki
- Vrste naložb, ki so prepovedane (npr. Zbirateljstvo)
- Zneski, ki jih je mogoče vložiti
Pogodba nadalje opisuje, kako in kdaj se lahko sredstva dvignejo, določbe o zahtevanih razdelitvah, kako se razporejajo prispevki delodajalcev, pod kakšnimi pogoji se lahko račun prenese, kaj se bo zgodilo z računom, če bo lastnik (vlagatelj) umrl, in kakšne pristojbine in stroški so povezani z načrt.
Sporazumu o posvojitvi IRA mora biti priložen dokument osnovnega načrta, ki pojasnjuje, kako bo načrt deloval.
Sporazumu o posvojitvi IRA, ki ga predloži vaša finančna institucija, mora biti priložen dokument načrta, ki opisuje podrobnosti načrta.
Obrazci IRS
Lastnik računa mora izpolniti pogodbo o sprejetju IRA za tradicionalne in Roth IRA, 529 in druge izobraževalne načrte, in Varčevalni računi za zdravje (HSA). Ta pogodba je sklenjena tudi za kvalificirane načrte, preproste IRA, SEP IRA in različne načrte upokojitve, ki jih sponzorirajo delodajalci.
The Služba notranjih prihodkov (IRS) ponuja informativne vodnike in obrazce, ki zajemajo sprejetje IRA in dokumentacijo o načrtih v seriji Obrazec 5305.
- Obrazec 5305: Tradicionalni individualni skrbniški račun za upokojence
- Obrazec 5305-A: Tradicionalni individualni skrbniški račun za upokojence
- Obrazec 5305-E: Skrbniški skrbniški račun Coverdell za izobraževanje
- Obrazec 5305-EA: Pokroviteljski varčevalni račun Coverdell za izobraževanje (v skladu z oddelkom 530 zakonika o notranjih prihodkih)
- Obrazec 5305-R: Roth individualni račun za upokojitev
- Obrazec 5305-RA: Posamezni skrbniški račun za upokojence
- Obrazec 5305-RB: Potrdilo o individualni pokojninski rentu Roth
- Obrazec 5305-S: Preprost skrbniški račun posameznika za upokojitev
- Obrazec 5305-SA: Preprost skrbniški račun za upokojence
- Obrazec 5305-SEP: Poenostavljena pokojnina zaposlenih-pogodba o prispevkih za posamezne račune za upokojence
- Obrazec 5305-SIMPLE: Načrt ujemanja za spodbujanje varčevanja za zaposlene pri malih delodajalcih (SIMPLE) za uporabo pri imenovani finančni instituciji
- Obrazec 5306: Vloga za odobritev prototipa ali individualne pokojninske pogodbe, ki jo sponzorira delodajalec (IRA)