Kaj se zgodi, ko ne morete plačati davkov?

Kaj se zgodi, če se vrnete in ugotovite, da ne morete plačati davkov? davek na dohodek morate plačevati postopoma skozi vse leto, tako da aprila ne boste dolžni veliko ali celo upravičeni do vračila preveč plačanih davkov. Na splošno imajo zaposleni dohodek odtegnjeni davek delodajalci in plačujejo v njihovem imenu, samozaposleni pa četrtletno predvideni davki neposredno na Služba notranjih prihodkov (IRS).

Včasih se vaša življenjska situacija spremeni ali pa se med letom zgodi nenavaden enkratni dogodek. Ko pripravljate letno vrnitevlahko dobite grdo presenečenje - dolgujete stotine ali tisoče dolarjev, ki jih niste videli in jih preprosto nimate. Čeprav to ni dobro stanje, ni konec sveta - obstaja več načinov za njegovo rešitev.

Kar ne želite storiti, je, da preskočite vložitev davčne napovedi ali ne plačate davkov v celoti. Vlada ima pooblastilo, da prisilno zaseže vaše premoženje, če ne poskušate poravnati svoje obveznosti iz dohodnine. V najbolj skrajnih situacijah boste morda celo obsojeni na zapor.

Kaj se zgodi, če ne plačate davkov?

Obstaja več scenarijev, ki lahko privedejo do neplačanih davčnih obveznosti, s tem pa tudi kazni in obresti. Dve glavni vrsti situacij, ki jih moramo pogledati, sta: pozno vložitev davčne napovedi in zamuda pri plačilu davkov.

Prepozno predložitev davčne napovedi

Če do davčnega roka ne boste mogli vložiti davčne napovedi, morate vložiti podaljšanje časa za vložitev s predložitvijo Obrazec 4868 do IRS do običajnega roka zapadlosti (običajno 15. aprila). Pomembno je opozoriti: Če izpolnite ta obrazec, ne podaljšate časa za plačilo davčne obveznosti.

Če davčno napoved vložite pozno-ali je ne vložite v celoti-boste kaznovani zaradi neizpolnitve vloge. Te dajatve nastanejo pri napovedih, ki niso bili vloženi do roka zapadlosti (ali podaljšanega roka zapadlosti, če ste vložili obrazec 4868). Dajatve se obračunajo po stopnji 5% neplačanih davkov za vsak mesec ali del meseca, ko davčna napoved zamuja. Najvišji stroški se iztečejo po petih mesecih, takrat pa kazen za neupoštevanje znaša 25% neplačane davčne obveznosti. Če je vaša napoved vložena več kot 60 dni po datumu zapadlosti (ali podaljšanem roku zapadlosti), je minimalna napaka pri vložitvi kazen znaša 435 USD ali 100% vaše celotne davčne obveznosti (za davčne napovedi z rokom zapadlosti po 31. decembru 2019), kar koli manjši.

Kot lahko vidite, se vložitev zamude ne izplača. Tudi če nimate sredstev za plačilo neporavnane davčne obveznosti do datuma zapadlosti, morate še vedno vložiti vlogo vaš obračun davka, da ne boste imeli dodatnih kazni zaradi neplačila, poleg kazni zaradi neplačila in obresti.

Z zamudo pri plačilu davkov

Druga možnost je, da se v času vložitve davčne napovedi znajdete v položaju, ko dolgujete davke. V tem primeru se lahko vloži vaša napoved, vendar davki še vedno niso plačani. Če do datuma zapadlosti ne plačate davkov, boste na preostali znesek začeli obračunavati obresti in kazni.

Obrestna mera za neplačilo je zvezna kratkoročna obrestna mera plus 3%, sestavljeno dnevno po datumu zapadlosti (ne glede na to, ali ste vložili podaljšanje roka za vložitev vračila ali ne). Za drugo četrtletje leta 2021 je obrestna mera premalo plačanih 3%.

Kazen za neplačilo se izračuna po stopnji 0,5% neporavnane davčne obveznosti za vsak mesec, ko dolg ostane neplačan, do največ 25%. Če niste vložili davčne napovedi in niste plačali davčne obveznosti, veljajo tako stroški neplačila kot neplačila. V tem primeru je strošek vsak mesec največ 5% (4,5% za napako pri vložitvi in ​​0,5% za neplačilo). Najvišja kazen za neplačilo in neplačilo je 47,5% vaše celotne davčne obveznosti (22,5% za pozno vložitev-največ po 5 mesecih in 25% za zamudo-največ 50 mesecev).

Na določeni točki vam bo vlada izdala pismo, v katerem bo zahtevala plačilo za vaš neplačani davek. Če tega dopisa prezrete, lahko IRS vloži obvestilo o zvezni davčni zastavi, s katerim opozori upnike, da ima IRS pravico do vašega osebnega premoženja, nepremičnin ali drugega premoženja. Z zastavno pravico je zavarovan državni interes v vaši lastnini.

Če dolg ne bo odplačan dlje, lahko IRS izda dajatev. Dajatev IRS omogoča zakonit zaseg vašega premoženja, da bi poplačali vaš neplačani davčni dolg. Dajatve so v različnih oblikah in lahko vključujejo: okrasitev vaše plače prek svojega delodajalca, zaseg vašega premoženja neposredno z bančnega računa ali zaseg in prodaja vašega premoženja, na primer vozila ali nepremičnine.

V najbolj skrajnih primerih lahko IRS zoper vas vloži kazensko ovadbo Davčna utaja. Namerno izogibanje plačilu davčne obveznosti, ki se pogosteje imenuje davčna utaja, je hudo kaznivo dejanje s kazno do 5 let zapora. Čeprav je ta zadnji korak pogosto rezerviran za najresnejše primere utaje davkov z velikimi neporavnanimi obveznostmi, je najbolje, da se naredite previdno. Če prejmete prvo pismo o zamudi pri plačilu, pri IRS določite načrt, da bodo vaši davki plačani čim prej.

Možnosti, ki vam bodo pomagale pri plačilu davkov

Izposodite denar za plačilo davkov

Za ugodnost v višini približno 2%lahko svojo davčno obveznost bremenite s kreditne kartice. Lahko se prijavite tudi za konsolidacija dolga posojilo pri banki ali kreditni uniji.

Če izberete eno od teh možnosti, se boste z vlado dobro odrezali, vendar boste svoj dolg preusmerili na drag vir. Razen če imate kreditno kartico z zelo nizko vrednostjo letna odstotna stopnja (APR) ali so sposobni zavarovati osebno posojilo na zelo nizki obrestna mera, morda poslabšate svojo situacijo.

Na primer, če ste dolgovali 5000 USD davkov, bi pristojbina za zaračunavanje tega zneska vaši kreditni kartici znašala od 100 do 200 USD. Če bi morali to dobroimetje v višini 5.100 USD nositi na kartici eno leto pri, recimo, 20% APR, bi to na vaš račun dodalo še 1.020 USD, kar bi skupaj pomenilo 6.120 USD. To je grob, poenostavljen primer, kako bi matematika delovala, vendar razumete.

Zahtevajte podaljšanje plačila

Če vložite šestmesečno podaljšanje davčne vloge z obrazcem 4868, ne bo pomagalo. Ta razširitev vam daje le več časa za vložitev dokumentov; ne daje vam več časa, da plačate, kar dolgujete. Pravočasna vložitev lahko pomaga zmanjšati kazen in obresti, ki jih je ocenila IRS. Kazen za zamudo pri plačilu davčne uprave je 0,5% na mesec, največ 25%; kazen za zamudo pri vložitvi je 5% na mesec, do največ 25%. Če pravočasno vložite vračilo, lahko prihranite precejšen znesek kazni.

Če menite, da imate upravičen primer zaradi nepotrebnih stisk, lahko poskusite vložiti obrazec 1127 in zahtevati šestmesečno podaljšanje plačila. Skupaj s tem obrazcem boste morali predložiti izjavo o vseh trenutnih stanjih premoženje in obveznosti in podrobno izjavo o vsem denarju, ki ste ga prejeli in porabili v zadnjih treh mesecih.

IRS le redko odobri razširitve plačil in bo odobrena le, če dokažete nepotrebne težave. Če ste prejšnji mesec kupili televizor z ravnim zaslonom 60 ", ker niste vedeli, da boste dolgovali 5000 USD davkov, se ne boste kvalificirali za podaljšanje stiske.

Če menite, da boste za plačilo davčne obveznosti potrebovali več kot nekaj mesecev, razmislite o prijavi na obročno pogodbo. Prijavite se lahko na spletnem mestu IRS.gov ali po pošti Obrazec 9465-FS. Pogodba o obrokih lahko davčni upravi prepreči izvajanje ukrepov prisilne izterjave. Še vedno boste dolžni kazni in obresti, vendar vaša mesečna plačila davčni upravi sporočijo, da nameravate poravnati vse, kar dolgujete.

Izposodite si od sebe

Če imate sklad za nujne primere, to je lahko pravi čas, da se potopite v te prihranke. Res je, da bi lahko prišlo do drugega izrednega dogodka, potem pa ga boste morali zaračunati kreditni kartici, če pa se ne zgodi nič slabega, lahko uporabite svoj sklad za nujne primere kot brezobrestno posojilo za plačilo davčnega računa in nato z vsakim začnete polniti svoj sklad plača.

Če imate hišo in imate dovolj pravičnost, drug način izposoje pri sebi je z a kreditna linija za stanovanjski kapital (HELOC). Ta posojila imajo relativno nizke obrestne mere v primerjavi s kreditnimi karticami in osebnimi posojili. Slaba stran je, da vaša hiša služi kot zavarovanje. Neplačilo posojila za stanovanjski kapital ali HELOC je kot neplačilo vaše hipoteke—lahko povzroči izgubo hiše. Vendar pa lahko izposojanje denarja na ta način velik pavšalni znesek, ki ga dolgujete IRS, spremeni v obvladljivo mesečno plačilo hipotekarnemu posojilodajalcu.

Tretja možnost je, da izposoditi na računu za upokojitev, na primer 401 (k) ali IRA. Ker pa imajo pokojninski računi davčne ugodnosti, lahko dvig denarja z njih sproži davčno obveznost, vključno z 10 -odstotno kaznijo za predčasni dvig, če ne upoštevate protokola. Zadolževanje proti upokojitvi gnezdo jajce lahko vplivajo tudi na vaš pokojninski načrt.

Plačajte kolikor je mogoče, čim prej

Na žalost vam bo IRS zaračunala obresti in kazni za znesek, ki ste ga plačali pozno. Podobno kot pri bremenjenju dolga s kreditno kartico bodo tudi ti dodatni stroški otežili plačilo dolga. Če pa ne bi bilo kazni, bi vsi plačali z zamudo.

Bolj ko lahko plačate pravočasno, manjše bo stanje, na katerem vam bodo odmerjene obresti in kazni. IRS vam bo sčasoma poslala račun, imenovan Obvestilo o davčnem dolgu in povpraševanju po plačilu, vendar vam ni treba čakati, da račun izvedete za dodatna plačila. Ko vložite vračilo, plačajte vse, kar lahko, nato pa z uporabo vsakega plačilnega dne pošljite kakršno koli dodatno plačilo, ki si ga lahko privoščite Obrazec 1040-V.

Spodnja črta

Karkoli naredite, ne prezrite problema. Vlada ima pooblastilo, da prisilno zaseže vaše premoženje, če ne poskušate poravnati svoje obveznosti iz dohodnine. IRS vam lahko zamrzne bančne račune; okrasite svoje plače; zaseči fizična sredstva, na primer vaš avto; in zastavite zastavno pravico na vseh svojih premoženjih, kot je vaša hiša.

Če ugotovite, da ne morete plačati tega, kar dolgujete, vložite vračilo in plačajte, kar lahko. Nato skupaj z davčno davčno službo, morda s pomočjo davčnega strokovnjaka, oblikujte načrt za plačilo preostalega davčnega računa.