Opredelitev čistih obveznosti do presežkov zavarovancev

Kakšne so čiste obveznosti do presežka zavarovancev?

Čiste obveznosti do presežkov zavarovancev so razmerje med obveznostmi zavarovalnice, vključno z neplačanimi škodami, napakami pri oceni rezerv in prenosne premije, na presežek svojih zavarovancev. Količnik čistih obveznosti do presežkov zavarovancev, imenovan tudi količnik finančnega vzvoda neto obveznosti, predstavlja delež čistih obveznosti do presežkov zavarovancev tveganje, da zavarovateljeve rezerve za izgubo ne bodo pokrile njegovih terjatev, zaradi česar se mora potopiti v zavarovance presežek. Razmerje je običajno izraženo v odstotkih.

Kako delujejo čiste obveznosti do presežkov zavarovancev

Zavarovalnice rezervirajo rezervo za kritje obveznosti, ki izhajajo iz terjatev do polic, ki jih sklenejo. Rezerve temeljijo na oceni izgub, s katerimi se lahko zavarovalnica v določenem času sooči, kar pomeni, da bi bile rezerve lahko ustrezne ali pa ne bi pokrile svojih obveznosti. Ocena števila rezerv zahteva aktuarske projekcije glede na vrste podpisanih politik.

Kazalnik solventnosti

Neto obveznosti do presežkov zavarovancev se zaradi izgube razlikujejo od količnikov, ki temeljijo na rezervah za izgube rezerve ne predstavljajo toliko obveznosti, kolikor predstavljajo potencialno deževen dan obveznosti.

Zavarovatelji imajo fleksibilnost pri poročanju o svojih financah in lahko kot vir uporabijo rezerve za izgube umirjanje dohodka. Pri nekaterih zavarovalnicah je velika večina obveznosti za rezerve odhodkov za izgubo in popravek izgube. Ocene teh rezerv vplivajo na to, kako vlagatelji vrednotijo ​​zavarovalnico. Zavarovalnice lahko napačno ocenijo svoje izgube brez namena goljufanja, lahko pa tudi namerno manipulirajo s številkami.

Regulatorji so pozorni na količnik čistih obveznosti do presežkov zavarovancev, ker je pokazatelj možnih težav s solventnostjo, še posebej, če je kazalnik visok. Po podatkih Nacionalnega združenja zavarovalniških komisarjev (NAIC) velja, da je razmerje manj kot dvesto odstotkov sprejemljivo. Če imajo številni zavarovatelji količniki višji od tistih, ki se jim zdijo sprejemljivi, je to lahko pokazatelj, da se zavarovalnice morda preveč predajajo rezervam za izplačilo dobička.

To in druga razmerja za zavarovalnice lahko potrošniki najdejo pri NAIC Regulativni informacijski sistem zavarovanja (IRIS), zbirka analitičnih orodij za plačilno sposobnost in baz podatkov, namenjenih oddelkom za državno zavarovanje celosten pristop k pregledovanju in analizi finančnega stanja zavarovalnic, ki poslujejo v okviru svojih zavarovalnic države.

IRIS, ki so ga razvili državni zavarovalniški regulatorji, sodelujoči v odborih NAIC, je namenjen pomoči državi zavarovalnih oddelkov pri usmerjanju sredstev na tiste zavarovalnice, ki najbolj potrebujejo regulativno pozornost. IRIS ni namenjen nadomestitvi lastnega poglobljenega spremljanja plačilne sposobnosti vsakega državnega zavarovalnega oddelka, kot so finančne analize ali pregledi.