Opredelitev življenjskega zavarovanja z eno premijo
Kaj je življenjsko zavarovanje z eno premijo?
Življenjsko zavarovanje z eno premijo (SPL) je vrsta življenjskega zavarovanja, ki zavarovatelju zaračuna eno samo vnaprejšnje plačilo premije za polno financiranje police. Nekoč je bil priljubljen davčno zavetišče.
Življenjsko zavarovanje z eno premijo se v celoti financira od začetka, zato se denar hitro nabira; vendar se višina nadomestila ob smrti razlikuje glede na to, koliko je bilo vloženo ter glede na starost in zdravje zavarovanca v času nastanka zavarovanja.
2:28
Koliko življenjskih zavarovanj potrebujete?
Razumevanje življenjskega zavarovanja z eno premijo
Življenjsko zavarovanje z eno premijo od zavarovanca zahteva veliko denarja, zaradi česar je ta vrsta zavarovanja izven dosega mnogih prosilcev. Velika prednost življenjskega zavarovanja z eno premijo je, da enkratno plačilo v celoti financira polico in upravičencem takoj zagotovi precejšnjo smrtno nadomestilo.
Druga koristna lastnost nekaterih življenjskih zavarovanj z eno premijo je njihova sposobnost financiranja
dolgotrajna oskrba, če to zahteva zavarovanec. Nekatere police življenjskega zavarovanja z eno premijo zavarovancem omogočajo, da iz dajatev za smrt črpajo davke, neobdavčene za plačilo življenjskih stroškov. Takšni umiki ustrezno zmanjšajo znesek smrtne pomoči.Dve priljubljeni politiki enojne premije sta življenjska doba z eno premijo in variabilna življenjska doba z eno premijo. Oba se razlikujeta po tem, kako vsaka polica nabira denarno vrednost. Prva ponuja fiksno obrestno mero brez tveganja. Drugi vlaga denarno vrednost v aktivno upravljane portfelje in prinaša tveganja in potencialne koristi aktivno vlaganje.
Ključni obroki
- Življenje z eno premijo (SPL) je zavarovanje, pri katerem zavarovanec vnaprej plača pavšalni znesek denarja v zameno za zajamčeno smrtno nadomestilo.
- Politika po naravi zahteva, da ima imetnik vnaprej dostop do velike vsote denarja, kar pomeni, da za mnoge posameznike ni finančno izvedljivo.
- Dve pogosto izbrani možnosti vključujeta celotno življenjsko dobo z eno premijo, ki zagotavlja tveganje brez tveganja, medtem ko variabilna življenjska doba z eno premijo vlaga denar v aktivno upravljane portfelje.
- Prednosti SPL vključujejo precejšnje izplačilo upravičencem zaradi pavšalnega financiranja in možnost dostopa do dela denarja za dolgotrajno oskrbo, če je to potrebno.
Življenjsko zavarovanje z eno premijo kot spremenjena pogodba o darovanju
Ameriški kongres je sprejel Zakon o davčni reformi iz leta 1986 navidezno za poenostavitev zakonika o dohodnini in odpravo vrzeli. Še ena odprta vrzel je bilo življenjsko zavarovanje z eno premijo, ki je hitro postalo priljubljeno kot davčno zavetišče.
Številne police življenjskega zavarovanja ponujajo davčne ugodnosti, vendar so bile police življenjskega zavarovanja z eno premijo še posebej ugodne. Prvič, plačilo enkratne premije imetniku police omogoča, da na polico naenkrat vrže ogromno denarja. Drugič, številne police z eno premijo so ponujale „pranja posojil“-posojila proti denarnim vrednostim polic, ki prihajajo dejansko brez obresti in brez davkov, obrestna mera za vrednost gotovine pa izniči obresti za posojila.
Kongres je leta 1988 sprejel Zakon o tehničnih in raznih prihodkih, da bi odvračal uporabo polic življenjskih zavarovanj kot davčnih zavetišč. Zakon je prerazvrstil police življenjskih zavarovanj z eno premijo kot spremenjene darovniške pogodbe (MEC). SID odobrijo posojila in odpovejo a last-in-first-out (LIFO). To pomeni, da obdavčljivi dobički izhajajo iz politike pred načelom neobdavčljivega vračila in s tem zmanjšujejo njihovo uporabnost kot davčna zavetišča.
Uvedba MEC je spodbudila ljudi, da se za davčne ugodnosti obrnejo na police življenjskega zavarovanja. Medtem ko so vse police življenjskega zavarovanja z eno premijo MEC, police celotnega življenja postanejo MEC le, če presegajo omejitve premije. Vlagatelji, ki želijo uporabiti politiko celotnega življenja kot davčna zavetišča, poskušajo izkoristiti največjo davčno prednost politike, ne da bi prestopili na ozemlje MEC.
Ker je načrt življenjskega zavarovanja z eno premijo verjetno zunaj cenovnega razpona večine ljudi, je najboljše življenjske zavarovalnice ponujajo več cenovno ugodnih alternativ.