Kje podjetja hranijo svoj denar?

Če ste kdaj pogledali podjetje bilanco stanja, ste nedvomno opazili prvi račun pod obratna sredstva razdelek je denar in denarni ekvivalenti. Denarni račun vsebuje, kot že ime pove, ves denar podjetja, medtem ko denarni ustrezniki račun predstavlja visoko likvidne naložbe, ki jih lahko podjetje v nekaj dneh pretvori v denar. Gotovina, ki je kot taka navedena v knjigah družbe, bo shranjena na bančnem računu ali v enakovredni finančni instituciji, iz katere lahko podjetje nato plača svoj obveznosti in drugi stroški.

Kjer je shranjen drug denar

Družba lahko v svoji pisarni hrani tudi majhno količino denarja za manjše pisarniške stroške. Te majhne količine denarja, ki se hranijo v prostorih za vsakodnevno uporabo, se imenujejo

gotovina, in bi bila evidentirana tudi na denarnem računu v bilanci stanja.

Denarni ustrezniki, ki jih lahko podjetje vodi v svojih poslovnih knjigah, so kratkoročne naložbe, ki so zelo visoke tekočina. Denarni ustrezniki veljajo za enake denarju preprosto zato, ker jih je mogoče v nekaj dneh hitro likvidirati in pretvoriti v denar po pošteni ceni.

Drugi načini shranjevanja gotovine

Račun denarnih ustreznikov podjetja vsebuje vse kratkoročne naložbe, ki jih je mogoče prodati po razumni ceni, da se v kratkem času zagotovi potrebna denarna sredstva. Torej, če želi podjetje uporabiti nekaj svojih denarnih ustreznikov za plačilo nekaterih položnic, ima možnost, da proda nekaj svojih denarnih ustreznikov in iztržek uporabi za dosego tega cilja. Primeri denarnih ustreznikov vključujejo denarni trg račune in Zakladni zapisi, imenovane tudi T-menice.

Račun na denarnem trgu je zelo podoben bančnemu računu, vendar so obresti, ki jih lahko podjetje zasluži na tem računu, nekoliko višje. Za uporabo računa na denarnem trgu lahko podjetje določi nekatere omejitve, na primer največjo število transakcij na računu v določenem obdobju ali celo minimalni depozit zahteve.

Zakladni zapisi lahko podjetju ponudijo tudi drugo možnost za gotovino na običajnem bančnem računu. Državni zapisi so izdaje državnega dolga, ki se prodajajo v rednih časovnih presledkih. Ker lahko družba kadar koli preproda blagajniške zapise na javnem trgu, so zelo likvidni, kar jim omogoča tudi razvrstitev med denarne ustreznike.