Однос капитала прилагођен ризику Дефиниција

Шта је однос капитала прилагођен ризику?

Коефицијент капитала прилагођен ризику користи се за мерење а финансијске институције способност наставка функционисања у случају економске кризе. Израчунава се тако што се укупни прилагођени капитал финансијске институције подели са њеним имовина пондерисана ризиком (РВА).

Разумевање односа капитала прилагођеног ризику

Коефицијент капитала прилагођен ризику мери отпорност финансијске институције биланс, са нагласком на капиталне ресурсе, да поднесе дати економски ризик или рецесија. Што је већи капитал институције, већи је и њен однос капитала, што би требало да доведе до веће вероватноће да ће субјект остати стабилан у случају озбиљног економског пада.

Именалац у овом односу је донекле компликован, јер се свако власништво над имовином мора оценити према способности да ради како се очекује. На пример, није загарантовано да фабрика која доноси приход ствара позитивне резултате проток новца. Позитиван новчани ток могао би зависити од капиталних трошкова, поправке постројења, одржавања, преговора о раду и многих других фактора.

За финансијско средство, попут корпоративне обвезнице, профитабилност зависи каматне стопе и ризике неизмирења обавеза издаваоца. Банкарски кредити обично долазе са исправком губитка.

Израчунавање односа капитала прилагођеног ризику

Одређивање укупног прилагођеног капитала први је корак у утврђивању коефицијента капитала прилагођеног ризику. Укупно усклађени капитал је збир капитал и инструменти скоро капитала који су прилагођени њиховом садржају капитала.

Затим се мери вредност пондерисане активе (РВА). Вредност РВА је збир сваке имовине помножен са додељеним појединачним ризиком. Овај број је наведен као проценат и одражава изгледе да ће средство задржати своју вредност, односно да неће постати безвредно.

На пример, готовина и обвезнице имају скоро 100% шансе да остану растварачи. Хипотеке би вероватно имале средњи профил ризика, док деривати треба да им се припише много већи количник ризика.

Последњи корак у одређивању коефицијента капитала прилагођеног ризику је подела укупног прилагођеног капитала на РВА. Ова калкулација ће резултирати стопом капитала прилагођеном ризику. Што је већи коефицијент капитала прилагођен ризику, већа је способност финансијске институције да издржи економски пад.

Стандардизација односа капитала прилагођених ризику

Сврха показатеља капитала прилагођеног ризику је да се процени стварни праг ризика институције са већим степеном прецизности. Такође омогућава поређења на различитим географским локацијама, укључујући поређења по земљама.

Тхе Базелски одбор за надзор банака иницијално препоручио ове стандарде и прописе за банке у документу под називом Басел И. Препорука је била да банке требају имати довољно капитала да покрију најмање 8% своје РВА.

Басел ИИ је настојао да прошири стандардизована правила изнета у ранијој верзији и да промовише ефикасну употребу откривање као начин јачања тржишта. Басел ИИИ је додатно побољшао документ, наводећи да ће израчун РВА зависити од тога која се верзија документа слиједи.