Roth IRA Dönüşümünün Artıları ve Eksileri

Vergiler, kabul etsek de etmesek de, kişisel finans kararlarımızın çoğunu yönlendirir. Bunlardan kaçınmak veya azaltmak, nerede yaşamayı seçtiğimizi, ne tür bir araba satın aldığımızı, çocuklarımızı nereye okula göndereceğimizi, bir ev satın alıp almadığımızı ve diğer birçok günlük kararı etkileyebilir. Herkes ödediği vergi miktarını sınırlamaya çalışıyor. Emeklilik için yatırım yaptığımızda da vergiler büyük rol oynuyor.

Vergileri en aza indirmenin potansiyel bir yolu, bir Roth IRA. Bir Roth IRA ile, vergi sonrası dolarlara katkıda bulunur ve emeklilikte vergiden muaf kazançları geri çekersiniz. Buna karşılık, geleneksel bir IRA'ya yaptığınız katkılardan genellikle bir vergi indirimi almanıza ve para vergiden muaf olmasına rağmen, emeklilikte parayı çekerken vergi ödemeniz gerekir.

Bunu önlemek için birçok yatırımcı, paralarını geleneksel bir IRA'dan Roth çeşidine aktararak bir Roth IRA dönüşümü yapar. Strateji olarak da bilinir arka kapı Roth IRA, eğer normalde Roth için uygun olmayan yatırımcıların, tabiri caizse, arka kapıdan gizlice girerek bir tane kurmasına izin veriyorsa.

Roth IRA Dönüşümü Nedir?

Bir IRA dönüşümü, hesap sınıflandırmasını geleneksel bir IRA'dan bir Roth IRA'ya değiştirmektir. 2010'dan itibaren federal hükümet, yatırımcıların kazandıkları gelir miktarına bakılmaksızın geleneksel IRA'larını Roth IRA'larına dönüştürmelerine izin vermeye başladı.

Genel olarak, insanlar bir Roth IRA'ya ancak değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelir (MAGI) belirli bir sınırın altına düşer. Örneğin, müşterek olarak evliyseniz ve 2021'de yılda 208.000 dolardan fazla kazanıyorsanız (2020'de 206.000 dolardı), bir Roth IRA'ya yatırım yapamazsınız; tek ve ev reisi dosyalayıcıların kesintisi 140.000 ABD Doları'dır (2019'da 139.000 ABD Dolarından fazladır).

Ancak dönüşümler için herhangi bir gelir sınırı yoktur.

Kulağa hoş gelmek? Olabilir - ancak çoğu yatırım kararı gibi, bir Roth IRA dönüşümünün avantajları ve dezavantajları vardır.

Roth IRA Dönüşümünün Avantajları

Bir Roth IRA dönüşümü yapmanın önemli bir yararı, gelecekte vergilerinizi düşürebilmesidir. Roth IRA'larda önceden vergi indirimi olmamasına rağmen, katkılarınız ve kazançlarınız vergiden muaftır. Başka bir deyişle, bir Roth IRA'ya giren para için vergi ödediğinizde, nitelikli bir dağıtım almanız koşuluyla vergi ödemeniz biter.

Gelecekte vergi oranlarının ne olacağını tahmin etmek imkansız olsa da, daha fazla para kazanıp kazanmayacağınızı ve dolayısıyla daha yüksek bir parantez içinde olup olmayacağınızı tahmin edebilirsiniz. Çoğu durumda, bir Roth IRA ile uzun vadede, aynı miktarda parayla büyük olasılıkla yapacağınızdan daha az vergi ödersiniz. geleneksel IRA.

Başka bir avantaj da, katkılarınızı (kazançları değil) istediğiniz zaman, herhangi bir nedenle, vergiden muaf olarak çekebilmenizdir. Yine de Roth IRA'nızı bir banka hesabı gibi kullanmamalısınız. Şimdi çektiğiniz herhangi bir para asla büyüme fırsatı bulamayacak. Bugün küçük bir geri çekilme bile, gelecekte yuva yumurtanızın boyutu üzerinde büyük bir etkiye sahip olabilir.

Roth'a geçmek aynı zamanda 72 yaşına geldiğinizde hesabınızda gerekli minimum dağıtımları (RMD'ler) almak zorunda kalmayacağınız anlamına gelir. Paraya ihtiyacınız yoksa paranızı olduğu gibi bırakabilir ve varislerinize verebilirsiniz.

Roth IRA Dönüşümünün Dezavantajları

Roth IRA'ya geçmenin en büyük dezavantajı, büyük vergi faturasıdır. Örneğin, geleneksel bir IRA'da 100.000 $'ınız varsa ve bu tutarı bir Roth IRA'ya dönüştürürseniz, 24.000 $ vergi borcunuz olur (%24 vergi diliminde olduğunuzu varsayarsak). Yeterince dönüştürün ve sizi daha yüksek bir vergi dilimine bile itebilir.

Tabii ki, bir Roth IRA dönüşümü yaptığınızda, daha sonra daha düşük bir vergi diliminde olabileceğiniz zaman, o büyük vergi faturasını şimdi ödeme riskini alırsınız. Bazı mantıklı tahminlerde bulunabilseniz de, gelecekte vergi oranlarının (ve gelirinizin) ne olacağını kesin olarak bilmenin bir yolu yok.

Pek çok vergi mükellefinin karşı karşıya olduğu bir diğer ortak sorun da, tam tutara katkıda bulunmak ve daha sonra diğer geleneksel IRA'lara sahip olduklarında dönüştürmektir. Basitleştirilmiş Çalışan Emekli Maaşı, veya BASİT IRA  başka yerde dengeler. Bu olduğunda, bu hesaplarda zaten vergilendirilen paraların toplam bakiyelere oranını hesaplamanız gerekir. vergilendirilmemiş olanlar (başka bir deyişle, katkılarınızı kestiğiniz tüm vergi ertelenmiş hesap bakiyeleri ile yapmadı). Bu yüzde vergiye tabi gelir olarak sayılır. Evet, karmaşık. Kesinlikle profesyonel yardım alın.

Başka bir dezavantaj: Daha gençseniz, parayı yeni Roth'unuzda beş yıl tutmanız ve herhangi bir para çekmeden önce 59½ yaşına ulaştığınızdan emin olmanız gerekir. Aksi takdirde, yalnızca herhangi bir kazanç üzerinden vergilendirilmekle kalmaz, aynı zamanda birkaç istisnaya hak kazanmadığınız sürece %10 erken para çekme cezası da ödersiniz.

Bir Roth IRA Dönüşümünde Vergi Faturasını Ödemek

Bir Roth IRA dönüşümü yaparsanız, bu vergi faturasını nasıl ödeyeceksiniz? Ve ne zaman?

Birçok kişi, dönüşümle ilgili vergi faturasını ödemek için vergilerini verene kadar bekleyemeyeceklerinin farkında değil. Tahmini üç aylık vergilerinizin bir parçası olarak bir çek göndermelisiniz.

Vergi faturasını ödemenin en iyi yolu, farklı bir hesaptaki parayı kullanmaktır - örneğin, birikimlerinizden veya vadesi geldiğinde bir CD'yi bozdurmak gibi. En az tercih edilen yöntem ise dönüştüğünüz emeklilik yatırımından parayı almaktır. İşte neden.

Vergilerinizi ayrı bir hesap yerine IRA fonlarınızdan ödemek, gelecekteki kazanç gücünüzü aşındıracaktır. Yukarıdaki örneğimize geri dönersek: Diyelim ki 100.000$'lık geleneksel bir IRA'yı dönüştürdünüz; vergileri ödedikten sonra, yeni Roth hesabına yalnızca 76.000 $ yatırıyorsunuz. İleride, paradan kazanacağınız tüm faizi kaçıracaksınız. Sonsuza dek.

24.000 dolar çok fazla görünmese de, bileşik faiz paranın 20 yıl boyunca tek başına %8'lik bir faiz oranıyla yaklaşık 112.000$'a ulaşabileceği anlamına gelir. Vergi faturasını ödemek için kaybedecek çok para var.

Alt çizgi

Bir Roth IRA dönüşümü, emekliliğiniz için çok güçlü bir araç olabilir. Vergileriniz, hükümetin yaptığı artışlar nedeniyle veya daha fazla kazandığınız için yükselirse, sizi daha yüksek bir vergi dilimi—bir Roth IRA dönüşümü, uzun vadede vergilerde önemli ölçüde tasarruf etmenizi sağlayabilir Terim. Ve arka kapı stratejisi, normalde bu tür bir IRA için uygun olmayan veya başka herhangi bir yolla vergiden muaf bir hesaba para aktaramayan yüksek gelirlilere Roth kapısını açar.

Ancak, dikkate alınması gereken bir dönüşümün birkaç dezavantajı vardır. Özellikle vergi öncesi dolarlarla finanse edilen başka IRA'larınız varsa, hesaplanması zor olabilecek büyük bir vergi faturası. Bir dönüştürme yapmanın mantıklı olup olmadığını dikkatlice düşünmek ve özel durumunuz hakkında bir vergi danışmanına danışmak önemlidir.