Roth IRA Dönüşüm Kuralları
Ana avantajı bir Roth IRA, aksine geleneksel IRA, emeklilikte çektiğiniz para için gelir vergisi ödemek zorunda kalmayacağınızdır.Geliriniz aşağıdakileri aşarsa, bir Roth IRA'ya katkıda bulunamazsınız. IRS tarafından belirlenen limitler, geleneksel bir IRA'yı bir Roth'a dönüştürebilirsiniz; bu, bazen "arka kapı Roth IRA" olarak anılan bir süreçtir.
Önemli Çıkarımlar
- Geleneksel bir IRA'daki paranın tamamını veya bir kısmını bir Roth IRA'ya dönüştürebilirsiniz.
- Geliriniz bir Roth IRA'ya katkıda bulunma sınırlarını aşsa bile, bazen "arka kapı Roth IRA" olarak adlandırılan bir Roth dönüşümü yapabilirsiniz.
- Dönüştürdüğünüz para için vergi borcunuz olacak, ancak gelecekte Roth IRA'dan vergisiz para çekebileceksiniz.
Geleneksel IRA'yı Roth IRA'ya Dönüştürme
Geleneksel bir IRA'nın tamamını veya bir kısmını bir Roth IRA'ya dönüştürmek oldukça basit bir işlemdir. IRS, bununla ilgili üç yol açıklar:
- Geleneksel IRA'nızdan çek şeklinde bir dağıtım aldığınız ve bu parayı 60 gün içinde bir Roth hesabına yatırdığınız bir rollover.
- Geleneksel IRA'nızı elinde bulunduran finans kuruluşunu, parayı başka bir finans kurumundaki Roth hesabınıza aktarması için yönlendirdiğiniz bir mütevelliden mütevelliye transfer.
- Geleneksel IRA'nızı elinde tutan finans kurumuna parayı aynı kurumdaki bir Roth hesabına aktarmasını söylediğiniz aynı vekil transferi.
Üç yöntemden iki tür aktarım muhtemelen en kusursuz olanıdır. Devir işlemi yaparsanız ve herhangi bir nedenle gerekli 60 gün içinde parayı yatırmazsanız, sonucunda borçlu olacağınız diğer vergilere ek olarak, erken dağıtımlarda %10 ceza vergisine tabidir. dönüştürmek. 59½ yaşından büyükseniz %10 ceza vergisi uygulanmaz.
Hangi yöntemi kullanırsanız kullanın, yıl için gelir vergilerinizi beyan ederken Form 8606'yı kullanarak dönüşümü IRS'ye bildirmeniz gerekecektir.
Pandemi sırasında olduğu gibi emeklilik hesabınızın değeri düştüyse, bu iyi bir şeydir. Roth IRA'ya dönüşme zamanı, çünkü vergi etkisi hesabınızın değerinde olduğu zamandan daha az külfetli olacaktır daha fazla.
Vergi Etkileri
Geleneksel bir IRA'yı bir Roth'a dönüştürdüğünüzde, geleneksel IRA'da, onu geri çektiğinizde vergilendirilecek olan herhangi bir para için vergi borcunuz olacaktır. Bu, hesaba yaptığınız vergiden düşülebilir katkıları ve hesapta yıllar içinde biriken vergi ertelenmiş kazançları içerir. Bu para, dönüşümü yaptığınız yıl için gelir olarak vergilendirilecektir.
Bir Roth IRA Dönüşümü Sizin İçin Mantıklı mı?
Geleneksel bir IRA'dan bir Roth'a geçtiğinizde, bir takas olur. Dönüşüm sonucunda bir vergi faturasıyla (muhtemelen büyük bir faturayla) karşı karşıya kalacaksınız, ancak gelecekte Roth hesabından vergisiz para çekebileceksiniz.
Roth IRA'ların geleneksel IRA'lara göre bir avantajı, gerekli minimum dağıtımları almak zorunda kalmamanızdır - parayı mirasçılarınıza bırakmayı umuyorsanız düşünmeniz gereken bir şey.
Bir dönüşümün sizin için anlamlı olmasının bir nedeni, daha yüksek bir vergi dilimi şimdi olduğundan daha emekli olduktan sonra. Örneğin, belirli bir yıl boyunca geliriniz alışılmadık derecede düşükse (örneğin, COVID-19 salgını sırasında izin aldıysanız veya işinizi kaybettiyseniz) veya hükümet vergi oranlarını önemli ölçüde artırırsa gelecek.
Roth dönüşümünün mantıklı olmasının bir başka nedeni de, geleneksel IRA'lardan farklı olarak Roth'ların gerekli minimum dağılımlar (RMD) 72 yaşına ulaştıktan sonra. Dolayısıyla, Roth IRA'nızdan para almanıza gerek kalmayacak kadar şanslıysanız, büyümeye devam etmesine izin verebilir ve bir gün mirasçılarınıza bırakabilirsiniz.
Ve daha büyük yaştan bahsetmişken, o yaşta hala uygun gelir elde ederseniz, bir Roth IRA'ya katkıda bulunmaya devam edebilir ve bu para üzerinden vergiden muaf büyüme elde edebilirsiniz. 2020 itibariyle, daha önce 70½ yaşında olan geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunmaya da devam edebilirsiniz.