Vergi Sonrası Katkı Tanımı
Vergi Sonrası Katkı Nedir?
Vergi sonrası katkı, bu kazançlar üzerindeki gelir vergileri zaten düşüldükten sonra bir emeklilik veya yatırım hesabına ödenen paradır. Vergi avantajlı bir emeklilik hesabı açarken, bir birey borçlu olduğu gelir vergilerini emekli olduktan sonraya ertelemeyi seçebilir. sözde geleneksel emeklilik hesabı veya bir Roth emekli ise, ödemenin yapıldığı yıldaki gelir vergilerini ödeyin hesap.
Bazı tasarruf sahipleri, çoğunlukla daha yüksek gelire sahip olanlar, izin verilen maksimum vergi öncesi tutara ek olarak, geleneksel bir hesaba vergi sonrası gelir katkısında bulunabilirler. Hemen herhangi bir vergi avantajı almıyorlar. Vergi öncesi ve vergi sonrası paranın bu karışımı, biraz dikkatli muhasebe vergi amaçlı.
Vergi Sonrası Katkıları Anlama
Amerikalıları emeklilik yıllarına doğru tasarruf etmeye teşvik etmek için hükümet, aşağıdakiler gibi bir dizi vergi avantajlı emeklilik planı sunmaktadır. birçok şirketin çalışanlarına sunduğu 401(k) planı ve gelir elde eden herkesin bir banka veya bir banka aracılığıyla açabileceği IRA aracılık.
Hepsi olmasa da çoğu, emeklilik hesabı açan kişiler iki ana seçenekten birini seçebilir:
- Geleneksel emeklilik hesabı, sahibinin bir yatırım hesabına "vergi öncesi" para koymasına izin verir. Yani para, ödendiği yılda gelir vergisine tabi değildir. Tasarruf sahibinin o yıl için vergilendirilebilir brüt geliri, katkı tutarı kadar azaltılır. Hesap sahibi muhtemelen emekli olduktan sonra parayı çektiğinde IRS, vadesini alacaktır.
- Roth hesabı "vergi sonrası" seçenektir. Tasarruf edenin vergilendirildikten sonra para olarak ödeme yapmasını sağlar. Bu, kişinin hemen eve götürdüğü gelire daha fazla isabet ediyor. Ancak emekli olduktan sonra, hesaptaki bakiyenin tamamı için başka vergi borcu yoktur. Roth 401(k) seçeneği (belirlenmiş bir Roth seçeneği olarak anılır) daha yenidir ve tüm şirketler bunları çalışanlarına sunmaz. Belirli bir sınırın üzerindeki kazananlar, bir Roth IRA hesabına katkıda bulunmaya uygun değildir.
Vergi Sonrası mı, Vergi Öncesi mi?
Vergi sonrası Roth seçeneği, daha fazla vergiye tabi olmayan bir emeklilik yuvası yumurtasının cazibesini sunar. Gelecekte daha yüksek bir vergi oranı ödeyeceklerine inananlar için, ya beklenen emeklilik gelirleri nedeniyle ya da vergilerin artacağını düşündükleri için bu en mantıklısı.
Ek olarak, vergi sonrası katkıda bulunan para, herhangi bir zamanda, büyük bir IRS cezası uygulanmadan geri çekilebilir. (Hesap sahibi 59½ olana kadar hesaptaki kazançlara dokunulmaz.)
Olumsuz tarafı, vergi sonrası seçenek, hesaba yapılan her katkı ile daha küçük bir maaş çeki anlamına gelir.
Vergi öncesi veya geleneksel seçenek, katkıların yapıldığı yıl için tasarruf sahiplerinin borçlu olduğu vergileri azaltır. Mevcut gelire daha küçük bir isabet.
Dezavantajı, bu tür bir emeklilik fonundan yapılan para çekme işlemleri, ister ödenen para ister kazanılan paranın kârı olsun, vergiye tabi gelir olacaktır.
Vergi Sonrası Katkılar ve Roth IRA'ları
A Roth IRA tanım gereği, para en az beş yıl boyunca Roth IRA'da tutulduğu sürece kazançların vergiden muaf olduğu bir emeklilik hesabıdır. Bir Roth'a yapılan katkılar vergi sonrası dolarlarla yapılır ve sonuç olarak vergiden düşülemezler. Ancak, emeklilik katkı paylarını vergiden muaf olarak çekebilirsiniz.
Hem vergi sonrası hem de vergi öncesi emeklilik hesaplarının her yıl ne kadar katkı sağlanabileceği konusunda limitleri vardır.
- Hem Roth hem de Roth için yıllık katkı limiti geleneksel IRA'lar 2020 ve 2021 vergi yılları için 6.000 ABD Dolarıdır. 50 yaş ve üstü olanlar ek bir para yatırabilir yakalama katkısı 1.000 dolar.
- Roth ve geleneksel 401(k) planları için katkı limiti 2020 ve 2021 için 19.500$, ayrıca 50 yaş ve üzeri olanlar için 6.500$'dır.
Erken Çekilme Vergisi Cezası
Belirtildiği gibi, vergi sonrası veya Roth hesabına yatırılan para, ancak kazandığı kâr değil, herhangi bir zamanda cezasız olarak çekilebilir. Vergiler zaten ödendi. IRS umursamıyor.
Ancak, vergi öncesi veya geleneksel bir hesapsa, 59 1/2 yaşından önce çekilen tüm paralar tamamen vergiye tabidir ve yüksek miktarda vergiye tabidir. erken çekilme ceza.
İş değiştiren bir hesap sahibi, parayı herhangi bir vergi ödemeden yeni işte bulunan benzer bir hesaba aktarabilir. "Dönmek" ifadesi anlamlıdır. Bu, paranın doğrudan hesaptan hesaba gittiği ve asla elinize ödenmediği anlamına gelir. Aksi takdirde, o yıl için vergiye tabi gelir sayılabilir.
Hibrit Vergi Sonrası ve Vergi Öncesi Hesaplar
Yukarıda belirtildiği gibi, bir tasarruf sahibinin her yıl bir emeklilik hesabına katkıda bulunabileceği para miktarının sınırları vardır. (Aslında birden fazla hesabınız olabilir veya vergi sonrası ve vergi öncesi hesabınız olabilir, ancak toplam katkı limitleri aynıdır.)
Geleneksel bir IRA'ya vergi sonrası katkıların geri çekilmesi vergilendirilmemelidir. Ancak bunun olmamasını sağlamanın tek yolu IRS'yi dosyalamak. Form 8606. Form 8606, geleneksel bir IRA'ya vergi sonrası (indirilemeyen) katkılarda bulunduğunuz her yıl için ve vergi sonrası bakiyenizin tamamını tüketene kadar sonraki her yıl için dosyalanmalıdır.
Hesaptaki fonlar vergiye tabi ve vergiye tabi olmayan bileşenlere ayrıldığından, vadesi gelen verginin hesaplanması gerekli dağıtımlar hesap sahibinin yalnızca vergi öncesi katkılarda bulunmasından daha karmaşıktır.