Bir IRA'da Yatırım Fonu Sattıktan Sonra Nasıl Vergilendirilirsiniz?
Bireysel emeklilik hesabı (IRA) içinde yapılan işlemler vergiye tabi değildir. Hisse senetleri, fonlar ve diğer menkul kıymetler, herhangi bir sonuç doğurmadan bir IRA hesabı içinde satın alınabilir ve satılabilir. Potansiyel vergi sonuçları, yalnızca bir IRA hesabından tamamen para çekildiğinde tetiklenir.
Önemli Çıkarımlar
- Bireysel emeklilik hesabında yapılan hisse senetleri, tahviller, fonlar, ETF'ler veya diğer menkul kıymetlerin satışları ve alımları vergiye tabi değildir.
- Bu kural, alıcının sermaye kazancı, temettü ödemesi veya faiz geliri elde edip etmediğine bakılmaksızın tüm yatırım işlemleri için geçerlidir.
- Bununla birlikte, IRA içindeki alım satım emirleri için genellikle aracılık komisyonu ve ücretleri vardır, bununla birlikte, siparişlerin kendisi vergiye tabi değildir.
- Bir yatırımcının 59-1 / 2 yaşına gelmeden önce bir IRA veya Roth IRA'dan nakde çevirdiği fonlar tipik olarak Tıbbi acil durumlar ve diğer birkaç istisna dışında, %10 erken para çekme ücretine tabidir. sorunlar.
- Geleneksel, SEP, Basit veya SARSEP IRA'larından 59-1/2 yaşından sonra çekilen fonlar, lehtarın cari vergi oranı üzerinden olağan gelir vergisine tabidir.
- Bir Roth IRA'dan çekilen fonlar, Roth IRA'lar ilk etapta vergi sonrası para ile finanse edildiğinden gelir vergisine tabi değildir.
Vergi Dışı İşlemler
Bir IRA hesabında vergiye tabi olmayan işlemler, satın almaları, yatırım fonları arasındaki değişimleri, hisse senetlerini alıp satmayı, temettü yeniden yatırımlarını ve sermaye kazancı dağıtımlarını içerir. Para, IRA olarak kayıtlı bir hesaba aktarıldığı sürece, yatırım fonu değişimleri vergiye tabi değildir.
temettü ve sermaye kazançları dağıtımları fonlar ve hisse senetleri tarafından yapılanlar, ilk yatırımın sonucudur ve katkılar veya vergiye tabi olaylar olarak kabul edilmez. Aracılık hesapları söz konusu olduğunda, işlemler bir süpürme hesabı aracılığıyla takas edilebilir ancak vergiye tabi değildir. Alım ve satım emirleri yine de komisyon ve ücretlerle sonuçlanabilir. Bu maliyetler hesap bakiyesinden düşülür, ancak hesaptan vergiye tabi bir para çekme olarak kabul edilmez.
Para IRA'nızda kaldığı sürece vergi sonuçları yoktur; bu sermaye kazançları, temettü ödemeleri ve faiz gelirleri için geçerlidir.
IRA ve Roth IRA Hesapları için Vergi Sonuçları
Bir IRA hesabındaki işlemler vergiye tabi değildir, ancak IRA'dan para çekme yatırımcının özel koşullarına bağlı olarak genellikle vergiye tabidir. Geleneksel bir IRA hesabına yapılan katkılar vergiden düşülebilir, ancak hesaptan yapılan tüm para çekme işlemleri normal gelir olarak vergilendirilir. İndirilemeyen katkılar, geri çekildikten sonra vergiye tabi değildir.
Bir Roth IRA'da, katkılar vergi sonrası dolarlarla yapılır, ancak belirli niteliklerin karşılanması koşuluyla para çekme işlemleri vergiden muaftır. Bir IRA veya Roth IRA'dan gelen niteliksiz dağıtımlar, vergilere ve %10 erken para çekme cezasına tabi olabilir.Bu, 59-1 / 2 yaşından önce IRA'larından veya Roth IRA'larından para alan kişiler için geçerlidir. Ancak, tıbbi acil durumlar da dahil olmak üzere, erken para çekme işlemlerinin bu ücrete tabi olmadığı belirli durumlar vardır.
Bir IRA'ya yapılan yıllık katkılara ilişkin 2020 limiti, 2019'dan farklı olarak 6.000 ABD Dolarıdır. 50 yaş ve üzerindekiler için sözde telafi katkısı, 2019'da olduğu gibi fazladan 1.000 ABD Dolarıdır.IRA'lara ve Roth IRA'lara katkılarla ilgili diğer yönergeler için bkz. En son güncellemeler IRS'den.