Roth Özelliği 401(k) ve 403(b) Planları İçin Avantajları Artırıyor

Emeklilikte vergiden muaf gelir istiyorsanız ve bazı vergileri peşin ödemeye istekliyseniz, Roth 401(k) ve Roth 403(b) planları akıllıca bir seçim olabilir. İşte planların nasıl çalıştığına, bazı artı ve eksilerine ve geleneksel 401(k) ve 403(b) planlarına göre nasıl yığıldığına bir bakış.

Roth 401(k) ve 403(b) Planları Nasıl Çalışır?

Roth 401(k) ve 403(b) planlar, vergi sonrası katkılarla finanse edilmeleri ve bir Roth IRA'ya benzer şekilde vergilendirilmeleri dışında, geleneksel planlarla hemen hemen aynı şekilde çalışır.

Roth IRA'larda olduğu gibi, hesaptan yapılan uygun dağıtımlar (kazançlar dahil) genellikle vergiden muaftır. Roth 401(k)'den nitelikli bir dağıtım, vergilendirilebilir 5 yıllık bir katılım döneminden sonra yapılan bir dağıtımdır. ve ya 59½ yaşını doldurduğunuz tarihte ya da daha sonra, ölümünüzden sonra ya da sakatlığınıza atfedilebilir. Bazı planlar, zorluklar nedeniyle hesaplardan dağıtımlara da izin verebilir.



2021 için maksimum katkı 19.500 dolar artı ek 6.500 dolar yakalama katkısı Yıl sonuna kadar en az 50 yaşında olan çalışanlar için toplam 26.000 $.Ancak, yalnızca çalışanın katkıları Roth hesabına gidebilir; herhangi eşleşen katkılar işverenden geleneksel bir vergi öncesi hesaba gitmeli ve para çekildikten sonra vergilendirileceklerdir.

Roth Planlarının Artıları ve Eksileri

Roth 401(k) ve 403(b) planları, yalnızca geleneksel 401(k) s ve 403(b) s ile değil, aynı zamanda Roth IRA'ları ile karşılaştırıldığında avantaj ve dezavantajlara sahiptir. İşte kısa bir özet:

Emeklilikte Uygun Vergi Muamelesi

Roth IRA'lar gibi, Roth 401(k) ve 403(b) planlarına yapılan katkılar vergi sonrası dolarlarla yapılır, bu nedenle başlangıçta vergi indirimi olmaz. Bununla birlikte, para çekme işlemleri vergiden muaf olabilir. Bu, geleneksel 401(k) ve 403(b) planlarına göre birkaç avantaj sağlar.

Birincisi (ve en barizi) vergiden muaf gelirdir. Bir diğeri ise, geleneksel 401(k)'lerden elde edilen dağıtımların sıradan gelir olarak sayılmasıdır, bu da emeklinin Sosyal Güvenlik yardımlarının vergilendirilebilirliğini etkileyebilir ve potansiyel olarak vergi matrahını yükseltebilir.

Gerekli Dağıtımların Çevresinde Bir Yol

Roth IRA'ların aksine, Roth 401(k) s ve 403(b) s, gerekli minimum dağılımlar (RMD'ler) hesap sahibi 72 yaşına ulaştıktan sonra, geleneksel 401(k) veya 403(b) hesabı gibi.

Ancak, hesap sahibi plan bakiyesini bir Roth IRA'ya devrederse, RMD'ler hakkında endişelenmeleri gerekmeyecek. Bu sadece bir emekliye daha fazla esneklik sağlar, ancak aynı zamanda geleneksel bir sistemle olduğundan daha fazla hesabı mirasçılarına bırakmayı mümkün kılar. plan.

Tüm İşverenler Bunları Sunmuyor

Roth 401(k) s ve 403(b) s daha yaygın hale gelse de, her işveren bir seçenek olarak sunmaz. Ancak, tam zamanlı veya yarı zamanlı olarak serbest meslek sahibi iseniz, bir işyeri kurmaya uygun olabileceğinizi unutmayın. bağımsız 401(k) ve katkıda bulunduğunuz parayı Roth katkıları olarak belirleyin.

Tek mal sahibi olarak hak kazanırsanız, bu planların diğer 401(k) planlarından daha yüksek katkı limitleri olabilir.

Roth IRA'ların aksine Gelir Sınırlaması Yok

Roth 401(k) ve 403(b) planlarının Roth IRA'lara göre avantajlarından biri, gelir limitlerine tabi olmamasıdır. 2019'da, yılda 300.000 ABD Doları kazanan bir yönetici, bir Roth 401(k) veya 403(b)'de 19.000 ABD Dolarına (50 veya daha büyükse 25.000 ABD Doları) kadar barınabilir. Bu gelir düzeyinde, bir Roth IRA'ya hiçbir şekilde katkıda bulunmaya uygun olmayacaklardır.

20 yıl boyunca yıllık olarak yapılan 19.000$'lık bir Roth katkısı, görece olarak yılda %5'lik bir oran kazanarak toplam 653.000$'dan fazla olacaktır. Bu, herhangi bir telafi katkısını veya izin verilen maksimum katkıdaki artışları içermez. Ayrıca, hesap sahibi Roth'un nitelikli dağıtım gereksinimlerini karşılıyorsa, bu paranın tamamı vergiden muaftır.

Daha düşük maaşlı çalışanlar, iş yerinde bir Roth 401(k) veya 403(b) planına katkıda bulunabilir ve gelirleri IRA'nın eşik tutarını aşmadığı sürece bir Roth IRA'ya katkıda bulunmaya devam edebilir. 2021'de evlenen, ortak vergi veren ve vergi dairesi olan herkes değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelir (MAGI) $ 198.000'den az olan bir IRA katkısı, 6.000 $'lık tam bir IRA katkısına veya bir telafi katkısı ile 7.000 $'a hak kazandı. Dolayısıyla, Roth 401(k) veya 403(b) artı Roth IRA'ya toplam katkıları, her ikisinin de tamamlayıcı katkılarıyla birlikte 25.000 ABD Doları veya 32.000 ABD Doları kadar yüksek olabilir.

20 yıllık bir süre için bir Roth 401(k) veya 403(b)'ye 19.000$ artı bir Roth IRA'ya 6.000$ katkıda bulunan bir çalışan, ve hesapları yıllık %5 oranında büyüyen, sonunda 850.000 dolardan fazla bir gelir elde edecekti - bunların tümü potansiyel olarak vergisiz.

Peki Hangisi Daha İyi: Roth veya Geleneksel Planlar?

Konvansiyonel bilgelik, karar vermeden önce emeklilikte daha yüksek veya daha düşük bir vergi diliminde olup olmayacağınızı bilmenin önemli olduğunu söylüyor. bir Roth veya geleneksel bir plan arasında. Ancak birçok durumda bu önemli olmayabilir.

Örneğin, Sally Saver %24 vergi dilimindedir ve Roth 401(k) sunan bir işveren için çalışır. Roth hesabında 30 yıl boyunca görev bilinciyle yılda 15.000 dolar biriktiriyor. Ancak vergi sonrası katkılarda bulunduğu için, katkıları aslında yılda 18.360 dolara mal oluyor (15.000 dolar artı 3.600 dolar vergi, çünkü miktar vergiden ertelenmiyor). Bu nedenle, 30 yılın sonunda, Roth katkıları üzerinden toplam 108.000 $ vergi ödemiş olacak.

Bu arada, arkadaşı Nancy Now, geleneksel bir 401(k)'ye katkıda bulunuyor. Nancy ayrıca %24'lük vergi dilimindedir ve vergi öncesi esasa göre yapıldığı için katkıları üzerinden yıllık 3.600$'lık vergi indiriminden yararlanır. Böylece vergilerini 30 yılda toplam 108.000 dolar azalttı. Her iki kadının da ortalama %5 kazandığını varsayarsak yatırımlar, emekli olduklarında her birinin planlarında yaklaşık 1 milyon dolar olacak.

Şimdi hem Sally'nin hem de Nancy'nin 30 yıllık dönemin sonunda planlarından para çekmeye başladığını, %24'lük bir vergi diliminde kaldıklarını ve her birinin yılda 50.000 dolar çektiğini varsayalım. Nancy, dağıtımları için yılda 12.000 dolar ödemek zorundayken, Sally hiçbir şey ödemez. Her iki kadın da 30 yıl daha yaşarsa, Nancy 401(k) dağıtımında toplam 360.000 dolar vergi ödemiş olacak. Ek olarak, Nancy'nin dağıtımları muhtemelen Sosyal Güvenlik yardımları üzerinde en azından kısmi bir vergiyi tetikleyecektir.

Alt çizgi

Yukarıdaki bu senaryo, paranız yetiyorsa, daha sonra değil, şimdi vergi ödemenin ve mermiyi ısırmanın faydasının çarpıcı bir örneğidir. Vergi oranlarındaki değişiklikler, uzun ömür ve yatırım performansı gibi değişkenler de dikkate alındığında, Roth hesabı, aşağıdaki gibi çoğu senaryoda geleneksel planı geçme eğilimindedir. bunlar.

Bununla birlikte, disiplinli tasarruflar denklemi biraz değiştirebilir. Nancy Now'ın yılda 3.600 dolar tasarruf ettiğini hatırlayacaksınız. vergi indirimleri parasını geleneksel bir 401(k)'ye koyarak. Bu birikimleri her yıl yatırmış ve paranın %5'ini kazanmış olsaydı, 30 yıl sonra yaklaşık 240,00 doları olacaktı - bu, IRA'dan çekilen vergilerin önemli bir bölümünü ödemeye yetecek kadar.