401(k) Plan Raporlarınızı Nasıl Okursunuz?

bir etkinliğe katılırsanız 401(k) planı işteyken, işvereninizin size her yıl özet bir yıllık rapor (SAR) sağlaması gerekir. Belki de en heyecan verici okuma olmasa da, planınız ve mali durumu hakkında önemli bilgiler içerir. Bu makale, raporda nelerin aranacağını açıklamaktadır.

Önemli Çıkarımlar

401(k) planına katılırsanız, işvereninizin size her yıl ücretsiz bir özet yıllık rapor (SAR) sağlaması gerekir.
SAR, planınız ve finansmanı hakkında kısa bilgiler sunar.
Daha ayrıntılı bilgi istiyorsanız, işvereniniz veya plan yöneticiniz talep üzerine bunu sağlamalıdır.

Özet Yıllık Rapor (SAR) Nedir?

Özet yıllık rapor (SAR), işverenlerin mevcut 401(k) plan katılımcılarına ve plandan yararlanan herkese otomatik olarak sağlaması gereken bir belgedir. SAR'ın düzenlenmesi için son tarih, plan yılının bitiminden dokuz ay sonra veya vadesinden iki ay sonradır. işveren ve plan yöneticisinin, herhangi bir durum dahil olmak üzere, hükümete bir Form 5500 dosyalaması için tarih uzantılar.

Resmi olarak Yıllık Getiri/Çalışan Fayda Planı Raporu başlıklı Form 5500,

instagram viewer

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Güvenlik İdaresi (EBSA), İç Gelir Servisi (IRS), ve Emeklilik Yardımı Garanti Kurumu (PBGC) planın finansmanı, aktif ve emekli katılımcı sayısı ve diğer konular hakkında.

Özet yıllık rapor, Form 5500'deki bilgileri, yasaların öngördüğü, okunması kolay bir formatta özetlemektedir. (Form 5500'ün tamamını görmek isteyen katılımcıların da plan yöneticisinden talep etme hakları vardır.)

401(k) Planı Özeti Yıllık Raporu Nasıl Okunur

Başlangıçta planınızla ilgili bazı temel bilgilere ve bir standart Evraklara ek olarak Azaltma Yasası beyanının sonunda, planınızın Özet Yıllık Raporu üç ana bölümden oluşacaktır. bölümler:

Temel mali tablo
Asgari finansman standartları
Ek bilgi haklarınız

İşte her bölüme bir bakış ve ondan neler öğrenebileceğiniz:

Temel mali tablo

Burada, katılımcılara ve yararlanıcılara ödediği para ve idari harcamalara ne kadar harcadığı da dahil olmak üzere, planın geçen yılki harcamalarının bir özetini bulacaksınız.

Mali tablo ayrıca, çıkarıldıktan sonra planın toplam varlıklarda ne kadar paraya sahip olduğunu size söyleyecektir. mevcut yükümlülükleri ve bunun planın başlangıcındaki finansal durumuyla nasıl karşılaştırıldığını yıl. Ayrıca, işveren katkı payları, çalışan katkı payları ve yatırım kazançlarında alınan fonun ne kadarını rapor edecektir.

Planın sigorta sözleşmeleri varsa, bunlar için ödediği primlerin de listelenmesi gerekir.

Asgari finansman standartları

Planınız tarafından belirlenen finansman gereksinimlerine tabiyse, Çalışan Emeklilik Gelir Güvenliği Yasası (ERISA), bu bölüm size iki şeyden birini söyleyecektir. Plana yıl içinde asgari fonlama standartlarını karşılayacak kadar para yatırıldı ya da yeterince para yatırılmadı.

İkinci durumda, raporunuz açığın miktarını belirtecektir. Eksikliğin nedeni ve işvereninizin bunu gidermek için ne yaptığı gibi daha fazla ayrıntı istiyorsanız, plan yöneticiniz bunları sağlayabilmelidir.

Planınız ERISA finansman gereksinimlerine tabi değilse, rapor bunun yerine bunu not edecektir.

Ek bilgi haklarınız

Bu son bölüm, planınızın Form 5500'de yer alan ve yıllık özet raporunuzda yer almayan veya orada ayrıntılı olarak ele alınmayan bilgileri listeler. Raporun tamamını veya sadece ilginizi çeken kısımları talep edebilirsiniz. Ek bilgiler, örneğin, bir
muhasebeci raporu, hizmet sağlayıcılara yapılan ödemelere ilişkin ayrıntılar, planın yatırım varlıklarının tanımı ve diğer veriler.

Bu durumda işvereniniz fotokopi için sizden ücret alabilir ve bu ücretler burada listelenecektir.

İşvereniniz 401(k) planını feshetmeye karar verirse, hesabınızdaki tüm para (işveren katkı payları dahil) o tarih itibariyle tamamen hak edilmiş olacaktır.

401(k) Cihazınız İçin Özet Yıllık Rapor Nasıl Elde Edilir

Belirtildiği gibi, işvereninizin size her yıl otomatik olarak özet bir yıllık rapor sağlaması gerekmektedir. Rapor ücretsizdir.

Herhangi bir nedenle işvereninizden veya plan yöneticinizden alamıyorsanız, ayrıca bir talepte bulunabilirsiniz. EBSA'ya Sor web sayfası aracılığıyla veya (866) 444-3272 numaralı telefonu arayarak Çalışan Faydaları Güvenlik İdaresi'nden kopyalayın. Posta adresi ABD Çalışma Bakanlığı, EBSA, Kamuyu Aydınlatma Odası, Oda N-1513, 200 Anayasa Ave. KB, Washington, DC 20210. EBSA, nominal bir kopyalama ücreti olabileceğini söylüyor.

401(k) Planınızın Sağlayabileceği Diğer Raporlar

Özet yıllık rapor, 401(k) planınızdan alabileceğiniz birkaç belgeden sadece biridir. Diğerleri şunları içerir:

Özet plan açıklaması (SPD), plana ilk kaydolduğunuzda
SPD önemli bir şekilde değiştirilirse malzeme değişikliğinin (SMM) özeti, ancak bunun yerine güncellenmiş bir SPD alabilirsiniz
Üç aylık veya yıllık bireysel hesap özetleri

Özet Plan Açıklaması Nedir?

Özet plan açıklaması (SPD), işvereninizin 401(k) planına dahil olduktan sonraki 90 gün içinde size vermesi gereken bir belgedir. Planınızın nasıl çalıştığını, faydaların nasıl tahakkuk ettiğini ve zamanı geldiğinde bunları nasıl talep edeceğinizi açıklar. SPD önemli bir şekilde değiştirilirse, revize edilmiş bir SPD veya malzeme değişikliği özeti (SMM) almanız gerekir.

401(k) Bireysel Hesap Özetinde Hangi Bilgiler Bulunmalıdır?

401(k) için bireysel hesap ekstreniz, hesabınızın değerini ve hangi kısmının olduğunu göstermelidir. kazanılmış, sizin ve işvereninizin buna ne kadar katkıda bulunduğunuz, diğer bilgilerin yanı sıra o işverenle (hak kazanma ile ilgili olan) hizmet yıllarınız ve adlandırdığınız hak sahipleri.

Hesabınızın yatırımlarının seçiminde rol oynuyorsanız, en az üç ayda bir hesap özeti almalısınız (aksi takdirde yılda bir kez alabilirsiniz). Bazı işverenler bunları aylık olarak yayınlar ve ayrıca istediğiniz zaman hesabınıza erişebilirsiniz.
internet üzerinden. Sorguladığınız herhangi bir hata veya bilgi bulursanız, bunu düzeltmek için plan yöneticinizle iletişime geçin.

401(k) Planları Federal Sigorta Kapsamında mı?

Hayır. Birçok geleneksel emekli maaşının veya tanımlanmış fayda planlarıtarafından sigortalı olan Emeklilik Yardımı Garanti Kurumu (PBGC), 401(k) s ve diğer tanımlanmış katkı planları federal sigortalı değildir.

Alt çizgi

401(k) planınızdan her yıl ücretsiz olarak aldığınız yıllık özet rapor, planınız ve maliyesi hakkında temel verileri içerir. Daha ayrıntılı bilgi isterseniz, işvereniniz veya plan yöneticiniz talep üzerine, bazen cüzi bir ücret karşılığında bunu sağlamalıdır.