Vergi Kayıtlarımı Ne Kadar Süre Tutmalıyım?
NS İç Gelir Servisi (IRS), ne kadar süreceği konusunda bazı katı ve hızlı kurallara sahiptir. vergi mükellefleri vergi kayıtlarını tutmalıdır.
IRS'nin belirttiği gibi, vergi kaydı tutma süreniz, bu kayıtları etkileyen "eylem, gider veya olaya" bağlıdır.Bu eylemler ve bu zaman çizelgeleri, süreci etkiledikleri için önemlidir. zamanaşımı herhangi bir değişiklik hakkında vergi iadesiveya federal hükümetin sizden ek vergi ödemeleri talep etme yetkisi.
Sınırlama süresi, yapabileceğiniz zamandır. vergi beyannamenizi değiştirin kredi talep etmek veya geri ödemeveya IRS'nin ek vergiyi değerlendirebileceği zaman.
Aşağıdaki bilgiler doğrudan ne kadar süreyle saklanacağını belirten IRS.gov'dan alınmıştır. gelir vergisi İadeler. Belirtilen yıllar beyanname verildikten sonra başlar. Vadesinden önce yapılan beyannameler, vadesinde verilmiş sayılır.
- Aşağıdaki (4), (5) ve (6) durumları sizin için geçerli değilse kayıtları üç yıl süreyle saklayın.
- Orijinal iadenizi yaptığınız tarihten itibaren üç yıl veya tarihten itibaren iki yıl boyunca kayıtları saklayın. Vergiyi ödemişsinizdir, hangisi daha sonraysa, kredi veya geri ödeme talebinde bulunursanız, başvurunuzu yaptıktan sonra geri dönmek.
- Değersiz menkul kıymetlerden veya kötü borç kesintisinden kaynaklanan bir zarar talebinde bulunursanız, kayıtları yedi yıl boyunca saklayın.
- Bildirmeniz gereken geliri bildirmezseniz, altı yıl boyunca kayıt tutun ve bu, iadenizde gösterilen brüt gelirin %25'inden fazladır.
- İade etmezseniz kayıtları süresiz olarak saklayın.
- Hileli bir iadede bulunursanız kayıtları süresiz olarak saklayın.
- İstihdam vergisi kayıtlarını, verginin vadesinin geldiği veya ödendiği tarihten sonra (hangisi daha sonraysa) en az dört yıl süreyle saklayın.
Önemli Sorular
Bir belgeyi saklamaya veya atmaya karar verirken her kayda aşağıdaki sorular uygulanmalıdır:
Kayıtlar mülkiyete bağlı mı?
IRS, mülkü vergiye tabi bir tasarrufla elden çıkardığınız yıl için sınırlama süresi sona erene kadar mülkle ilgili kayıtları elinde tuttuğunu belirtir. Bu kayıtların saklanmasının nedeni, herhangi bir amortisman, amortisman, veya tükenme kesintisi ve mülkü sattığınızda veya elden çıkardığınızda kazanç veya kaybı belirlemek için.
Genel olarak, vergiye tabi olmayan bir takasta mülk aldıysanız, o mülkteki temeliniz, vazgeçtiğiniz mülkün temeli ile aynıdır, ödediğiniz herhangi bir para ile artar. Yeni mülkü vergiye tabi bir şekilde elden çıkardığınız yıl için sınırlama süresi sona erene kadar eski mülkün yanı sıra yeni mülkün kayıtlarını tutmalısınız. eğilim.
Vergi dışı amaçlar için kayıtlarımla ne yapmalıyım?
IRS, belirli vergi amaçları için vergi kayıtları artık gerekli olmadığında, başka nedenlerle ihtiyaç duyulmayacağından emin olana kadar bunları elden çıkarmayın. Çoğu zaman, diğer kuruluşlar kendi amaçları için vergi belgelerine ihtiyaç duyacaktır. Sigorta şirketleri veya alacaklılar sık sık dosyaları IRS'nin gerektirdiğinden daha uzun tutmanızı ister. Şüphe duyduğunuzda, dikkatli olun ve kayıtları saklayın.
Danışman Görüşü
IRS, mevcut iadenizde önemli bir hata bulursa, araştırmak için vergi geçmişinizde altı yıl geriye gidebilirler. Ancak, getirilerinizi bundan daha uzun süre tutmak isteyebilirsiniz. Vergi kayıtlarınız finansal hayatınızı özetler. Birkaç yıl sonra bulması zor olabilecek önemli maliyet bazlı veriler içerirler. Hesap sorumlularının artık varlıklarla birlikte maliyet verilerini raporlaması ve aktarması gerektiğinden, bu günümüzde daha az sorun teşkil etmektedir. Ama elinizde bilgi varken neden emanetçiye güvenesiniz? Geri dönüşünüz ayrıca gelirinizi ve emeklilik planı katkıları yapıp yapmadığınızı doğrulayacaktır. En iyi uygulamalar, vergi beyannamelerinizi ve destekleyici belgelerinizi mümkün olduğunca uzun süre saklamanızı önerir. Bu elektronik dosyalama ve kayıt tutma çağında, yapılması kolay bir şey.
Neal Frankle, CFP®
Servet Kaynakları Grubu Westlake Köyü, Kaliforniya
