Як розраховуються податки на нерухомість

Щорічно платять мільйони власників будинків податки на нерухомість. Замість того, щоб просто сплачувати податковий рахунок у встановлений термін, важливо зрозуміти розрахунки того, як податки на нерухомість оцінюються офісом оцінювача нерухомості у вашій громаді. Таким чином ви можете переконатися, що вам не надмірно стягується плата.

Оцінка податку на майно

Різні типи власності мають різні види податків, що нараховуються на землю та її структуру. Наприклад, вакантна земля матиме значно нижчу оціночну вартість, ніж порівнянна ділянка власності, яка покращується, і в результаті вона матиме нижчі податки на майно. Якщо є доступ до державних послуг, таких як каналізація, вода та газ, оцінка землі може бути вищою. Якщо оцінювач відчуває, що земля має потенціал для розвитку, це може призвести до більш високої оцінки та збільшення податків для власника. Сума оподаткування майна походить від відсотка від оціночної вартості майна.

Податки на нерухомість є основним джерелом доходу для органів влади міст та повітів. Різні колегії, ради та законодавчі органи збираються, щоб визначити відповідні ставки. Вони проводять бюджетні слухання, щоб визначити, скільки грошей потрібно виділити на надання різних послуг, необхідних місцевій громаді. Ці послуги - такі як освіта, транспорт, надзвичайні ситуації, парки, відпочинок та бібліотеки - фінансуються за рахунок податків на майно.

Починаючи з податкового 2018 року, Закон про скорочення податків та робочі місця встановив обмеження у розмірі 10 000 доларів на рік (5 000 доларів США для тих, хто одружений та подає документи окремо) на федеральні відрахування для державних та місцевих податків (СОЛЬ). Ця цифра включає всі податки на нерухомість, прибуток та податок з продажу нерухомості.

Розрахунок податків на нерухомість

Податки на майно розраховуються з урахуванням вартості майна. Це включає як землю, так і будівлі на ній. Як правило, податкові інспектори оцінюватимуть майно кожні один-п’ять років і стягуватимуть із власника запису відповідну ставку відповідно до стандартів, встановлених податковим органом. Оцінювачі обчислюють цю вартість, використовуючи збір за млин, який також називається податком на мілаж, та оцінену вартість майна.

Мільський збір або податок на міллідж

Файл збір млина є ставка податку стягується з вартості вашого майна, причому одна млин представляє одну десяту одного цента. Отже, за 1000 доларів оціненої вартості майна одна млина дорівнюватиме 1 долару.

Податкові збори для кожної податкової юрисдикції в даній місцевості розраховуються окремо; потім усі збори додаються разом для визначення загальної суми ставка млина для цілого регіону. Як правило, кожне місто, округ та шкільний округ мають право стягувати податки з майна, що знаходиться в їх межах. Кожен суб’єкт господарювання розраховує свій необхідний збір на млин, а потім їх підраховують для розрахунку загального збору на млин.

Наприклад, припустимо, що загальна оцінена вартість майна в окрузі становить 100 мільйонів доларів, і округ вирішує, що йому потрібні 1 мільйон доларів податкових надходжень для здійснення необхідних операцій. Збір млинів складе 1 млн доларів, поділений на 100 млн доларів, що дорівнює 1%.

Припустимо, що місто та шкільний округ розрахували збір на млин 0,5% та 3% відповідно. Загальний збір млинів для регіону складе 4,5% (1% + 0,5% + 3%) або 45 млинів.

3 способи оцінки вартості майна

Податок на майно розраховується шляхом взяття збору на млин та множення його на оціночну вартість майна власника. Файл оціночна вартість оцінює розумне ринкова вартість для вашого дому. Він базується на сформованих місцевих умовах ринку нерухомості.

Експерт оцінює всю відповідну інформацію, що стосується вашого майна, щоб оцінити його загальну вартість. Щоб дати вам найбільш точну оцінку, оцінювач повинен подивитися, за що продається порівнянна нерухомість за нинішніх ринкових умов, наскільки витрати на заміну для майна - витрати на утримання власника нерухомості, будь -які покращення, які були завершені, будь -який дохід ви отримуєте від власності та скільки відсотків буде нараховано на придбання або будівництво нерухомості, порівнянної з такою твій.

Оцінювач може оцінити ринкову вартість нерухомості за допомогою трьох різних методів, і вони мають можливість обрати одну або будь -яку комбінацію з трьох.

1. Виконання оцінки продажу

Оцінювач оцінює майно, використовуючи порівнянні продажі в даній місцевості. Критерії включають розташування, стан майна, будь -які покращення та загальні ринкові умови. Потім оцінювач вносить корективи у цифри, щоб показати конкретні зміни у власності, такі як нові прибудови та оновлення.

2. Метод витрат

Це коли оцінювач визначає вартість вашого майна, виходячи з того, скільки б коштувало його замінити. Якщо майно старше, оцінювачі визначають його розмір амортизація що відбулося і скільки б коштувало майно, якби воно було порожнім. Щодо нових об’єктів нерухомості, оцінювач вираховує будь -яку реалістичну амортизацію та аналізує витрати на будівельні матеріали та робочу силу, включаючи ці цифри до кінцевої вартості майна.

3. Метод доходу

Цей метод ґрунтується на тому, скільки доходу ви могли б отримати від нерухомості, якщо вона була здана в оренду. Використовуючи метод доходу підхід, оцінювач враховує витрати на утримання майна, управління майном, страхування та податки, а також повернення, яке ви могли б розумно очікувати від майна. Після визначення ринкової вартості майна до оціночної вартості можна буде дійти, взявши її фактичну вартість та помноживши на оціночну ставку. Ця ставка є єдиним відсотком, залежить від податкової юрисдикції і може становити будь -який відсоток нижче 100%. Після отримання оціночної вартості вона множиться на збір млина для визначення належних вам податків на майно.

Наприклад, припустимо, що оцінювач визначить, що вартість вашої нерухомості становить 500 000 доларів, а ставка оцінки - 8%. Оціночна вартість складе 40 000 доларів. Враховуючи збір 4,5%, який ми розраховували раніше, належний податок складе 1800 доларів США (40 000 доларів США x 4,5%).

Після того, як оцінювач має вартість, вони працюють у два етапи: По -перше, вони надсилають оцінювану вартість майна власнику; потім вони доповнюють це податком.

Корисна інформація про податок на майно

Більшість оцінок податку на майно проводиться щорічно або раз на п’ять років, залежно від громади, де знаходиться нерухомість. Після того, як власник отримав оцінку з оцінкою майна, рахунок про податок на майно надсилається окремо.

Інформація, яку має оцінювач, вважається частиною загальнодоступного обліку. Власники можуть побачити, скільки вони повинні заплатити, перейшовши на веб -сайт експерта та ввівши свою адресу. Іноді з них може стягуватися невелика плата за доступ до цього матеріалу. Інший варіант - відвідати кабінет оцінювача в будівлі суду округу. Опинившись у будівлі суду округу, ви можете переглянути інформацію та роздрукувати її копію за символічну плату.

Суть

Податки на майно може заплутати. Виплата належної суми вимагає розуміння того, як обчислюється податок, де отримати цю інформацію, а також коли надсилаються та сплачуються податкові накладні. Деякі міста дозволяють своїм мешканцям переглядати та/або оплачувати свої рахунки з податку на майно онлайн. Власники нерухомості повинні зробити свою частину, щоб залишатися освіченими, знаючи, як розраховуються податки під час розрахункового циклу, і де вони можуть його знайти.