Як я можу запустити або налаштувати Roth 401 (k)?

А. Roth 401 (k) є відносно новою альтернативою традиційному пенсійному плану 401 (k) з різними податковими пільгами.

Як працює Roth 401 (k)

Подібно до Roth IRAs, Roth 401 (k) s фінансуються доларами після оподаткування. Ви не отримуєте жодної податкової пільги за гроші, які ви вкладаєте в Roth 401 (k), але коли ви починаєте брати дистрибутиви з рахунку, це гроші будуть неоподатковуваними, якщо ви відповідаєте певним умовам, таким як утримувати рахунок не менше п’яти років і становити 59½ або старше.

Традиційні 401 (k) s, з іншого боку, фінансуються за рахунок доларів попереднього оподаткування, що надає вам авансову податкову пільгу. Але будь -які розподіли з рахунку оподатковуватимуться як звичайний дохід.

Ця основна відмінність може зробити Roth 401 (k) хорошим вибором, якщо ви очікуєте, що під час виходу на пенсію ви будете перебувати у вищій податковій категорії, ніж під час відкриття рахунку. Так може бути, наприклад, якщо ви відносно на початку своєї кар’єри або якщо в майбутньому ставки податків значно зростуть.

Якщо ви працівник

Ви можете фінансувати Roth 401 (k) - іноді його називають призначеним Roth - якщо ваш роботодавець пропонує його як частину своїх варіантів пенсійного плану. Не всі роботодавці так роблять, але їх кількість зростає, особливо серед великих компаній. Якщо ваш роботодавець відповідає вашим внескам, або деякому відсотку з них, ці гроші, на відміну від ваших власних Внески Roth 401 (k) вважаються внеском до сплати податку і тому оподатковуються, коли ви знімаєте кошти це.

На відміну від IRA Roth, які мають обмеження доходу, ви можете відкрити Roth 401 (k) незалежно від того, скільки грошей ви заробляєте. Ще одна ключова відмінність між двома Ротами полягає в тому, що якщо ви все ще не працюєте у компанії, через яку у вас є Рот, ви повинні необхідні мінімальні розподіли (RMD) від вашого Roth 401 (k) починаючи з 72 років; З іншого боку, у IRA Roth немає жодних RMD протягом вашого життя.

Якщо ви хочете хеджувати свої ставки, ви можете мати як Roth 401 (k), так і традиційний та розподілити свої внески між ними. Максимальна сума, яку ви можете внести на два рахунки, така сама, як якщо б у вас був лише один рахунок: 19 500 доларів США та ще 6500 доларів США за компенсацію, якщо вам 50 або більше років. (Це обмеження на 2021 рік, і вони можуть зрости в наступні роки відповідно до вартості життя.)

Якщо ви роботодавець

Якщо ви вже пропонуєте своїм співробітникам план 401 (k) і хочете додати до нього призначений варіант Roth 401 (k), постачальник послуг або зберігач вашого плану повинен допомогти. Податкова служба також має інформацію для роботодавців на своєму веб -сайті irs.gov. Це включає в себе Публікація 4222, 401 (k) Плани для малого бізнесу, і Публікація 4530, Спеціальні рахунки Рота відповідно до планів 401 (k), 403 (b) або урядових планів 457 (b).