Огляд форми 5 SEC

Що таке Форма 5 SEC: Річна звітність про зміни бенефіціарної власності на цінні папери?

Форма 5 SEC: Річна звітність про зміни бенефіціарного володіння цінними паперами є документом, що компанія інсайдери повинні подати файл Комісія з цінних паперів та бірж (SEC) якщо вони протягом року здійснювали операції з цінними паперами компанії. Працівники компанії, наприклад, повинні подавати будь -які операції щодо компанії власний капітал акції або цінні папери. Форма 5 SEC використовується для тих, хто не повідомив про зміну права власності на акції компанії. Однак інші форми SEC необхідно подати до форми 5 SEC. Форма 5 допомагає розкрити інформацію про власність компанії та може запобігти незаконній діяльності з боку інсайдерів або співробітників.

Розуміння Форми 5 SEC: Річна звітність про зміни у бенефіціарному володінні цінними паперами

SEC вимагає від інсайдерів, офіцерів та директорів подати у SEC заяву про право власності на цінні папери компанії, якими вони володіють. Ан інсайдер визначається як директор компанії або старший офіцер, а також будь -яка фізична або юридична особа, яка бенефіціарно володіє більш ніж 10% акцій компанії голосуючі акції.

Існують три форми, пов'язані з правом власності на акції. SEC Форма 3 подається, коли фізична особа вперше подає заявку на право власності на акції. Форму 3 необхідно подати не пізніше ніж через 10 днів після того, як вона стане афілійованою компанією. Зміни у праві власності на акції компанії (купівлі чи продажу) необхідно подавати через SEC Форма 4і, як правило, форму необхідно подати протягом двох робочих днів після зміни власника.

Інсайдери компанії повинні подати форму 5 SEC, якщо вони протягом року здійснювали операції з охороною, але вони не повідомили їх у формі 4 SEC. Форму 5 SEC необхідно подати протягом 45 днів після закінчення компанії фінансового року.

Переваги форми SEC 5

Форма 5 допомагає запобігти незаконному внутрішня торгівля через розкриття. Інсайдерська торгівля-це купівля або продаж цінних паперів кимось, хто має доступ до суттєвої непублічної інформації про цінні папери. Якщо інсайдер здійснює торгівлю, коли істотна інформація не оприлюднена, торгівля є незаконною.

Наприклад, у липні 2018 року федеральне журі у Бостоні визнало Шульц Чана та Сонгцзяна Ванга, які працювали відповідно у Akebia Therapeutics та Merrimack Pharmaceuticals Inc., винними у торгівлі інсайдерами. І Чан, і Ван відкинули звинувачення. Однак прокуратура заявила, що з 2013 по 2014 рік Ван надавав фірмову інформацію про Меррімак позитивні дослідження наркотиків для Чана, до публічного оголошення Кембриджської, Массачусетської компанії про результати. Знаючи це, Чан та його дружина зробили кілька покупок акцій Merrimack. В одному випадку пара заробила 136 000 доларів.

Незважаючи на те, що заповнення форми 5 не може повністю уникнути незаконної торгівлі інсайдерами, це один із кроків на шляху до підвищення відповідальності окремих осіб та організацій.

Інформація, необхідна за формою 5 SEC

Форма 5 SEC вимагає наступного:

• Ім'я та фізична адреса особи, яка подає звіт
• Назва емітента та біржовий біржовий знак
• Виписка за фінансовий рік емітента, що закінчився (місяць/день/рік)
• Якщо Форма 5 є зміною, дата подання початкової форми (місяць/день/рік)
• Відносини особи, що подає звіт, до емітента (наприклад, директора, власника 10%, посадової особи тощо)
• Якщо це індивідуальна або спільна/групова звітність
• Перелік цінних паперів, дати угод, передбачувані дати виконання, коди операцій, сума цінних паперів, що належать закінчення фінансового року емітента, примітка про пряму чи непряму власність та характер непрямої вигоди власності

Приклад форми SEC 5

Нижче наведено посилання для завантаження форми SEC 5: Річна декларація про зміни у бенефіціарній власності на Цінні папери, а також копії обох сторінок, щоб інвестори могли зрозуміти, що потрібно для завершення форма.

Завантажте форму SEC 5

Інвестори можуть завантажити PDF-форму двосторінкової форми за допомогою цього Посилання на форму 5 SEC. Однак, майте на увазі, що SEC вимагає подання електронного повідомлення, як зазначено у Формі 5 Загальних інструкцій SEC.

Нижче наведено копію форми 5 SEC для ілюстрації:

SEC Форма 5: Сторінка 1

• На першій сторінці міститься інформація про особу, яка володіє або продає цінний папір.
• Потрібно перерахувати відносини з емітентом (компанією) та визначити, чи є ця особа директором, посадовою особою чи 10% власником компанії.
• На першій сторінці також містяться дати угоди, торговий символ та біржовий знак, а також суми та дати придбання та реалізації (або продажу) цінних паперів.

SEC Форма 5: Сторінка 2

• Друга сторінка містить похідні, такі як дзвінок і ставка варіанти, які дають інвесторам право, але не зобов’язання купувати або продавати акції за заздалегідь встановленою ціною.
• Конвертовані цінні папери також перераховані на сторінці 2, які включають облігації які можна конвертувати в акції за заздалегідь визначеною ціною або датою.