Як страхування життя може допомогти з ліквідністю

Страхування життя завжди відігравало важливу роль у забезпеченні сімей та близьких фінансовим забезпеченням після смерті годувальника, але його унікальні властивості можна використовувати різними способами. Жоден інший фінансовий інструмент не може забезпечити рівень ліквідність що страхування життя робить для певних життєвих та ділових ситуацій, коли доступ до капіталу є важливим.

Унікальні властивості страхування життя

По суті, страхування життя - це проста схема, згідно з якою особа зі страховим відсотком сплачує премію до компанії зі страхування життя в обмін на обіцянку виплати у разі смерті, яка буде виплачена страховикам бенефіціара. При постійному страхуванні життя поліс також пропонує грошова вартість компонент, що дозволяє накопичувати частини премій, які не використовуються для покриття страхових витрат. Що робить страхування життя унікальним - це податкові пільги, які надаються власнику полісу та бенефіціарам.

Власник страхового полісу, який може бути страхувачем, а може і не бути, може накопичувати готівкові вартості з неоподатковуваним доходом. Власник може отримати доступ до готівкових цінностей для будь-яких цілей, або через зняття коштів, або через позику на полісі, на неоподатковуваній основі.

У разі зняття коштів власник полісу не сплачує федеральні податки на основний борг, який виходить із полісу до заробітку. Позики не оподатковуються, але якщо вони не погашені, допомога у разі смерті зменшується на суму позики. Нарешті, бенефіціар не сплачує податки з надходжень у разі смерті. Особливості та податкові переваги страхування життя поєднуються для забезпечення рентабельної ліквідності як для фізичних осіб, так і для підприємств.

Потреби в ліквідності тих, хто вижив

Найбільш основне застосування страхування життя - це забезпечення членів сім’ї, що вижили, негайного джерела капіталу після смерті годувальника. У багатьох ситуаціях майно сім’ї може бути пов’язане з її будинком, пенсійним планом чи, можливо, бізнесом. Без іншого джерела капіталу від родини може знадобитися ліквідація активів для покриття остаточних витрат, погашення боргу або заміни втраченого доходу. Страхування життя забезпечує миттєву ліквідність, необхідну членам сім'ї, щоб вони могли уникнути продажу активів.

Потреби в ліквідності нерухомості

Для сімей з великими маєтками витрати на поселення нерухомості можуть бути досить значними, щоб вимагати від родини розпродажу цінних активів, включаючи нерухомість. Це може бути особливо проблематичним для сімей, яким потрібно зберегти бізнес як постійне підприємство. Неоподатковувані надходження від страхування життя можуть бути використані для компенсації витрат на розрахунки, які можуть включати податки на нерухомість. Сім’ї часто покладаються на ліквідність, надану за рахунок коштів від страхування життя, щоб зберегти активи для майбутніх поколінь. Планувальники нерухомості зазвичай рекомендують проводити страхування життя в безвідклична довіра, яка зберігає виручку від включення до майна. В іншому випадку виручка може збільшити вартість майна, що збільшить податок на нерухомість.

Потреби ліквідності бізнесу

Підприємства використовують страхування життя як джерело капіталу, коли помирає ключова особа або партнер. У багатьох підприємствах втрата ключової особи може вплинути на доходи, а вартість пошуку заміни може бути дорогою. Страхування життя забезпечує необхідну ліквідність під час переходу. Якщо діловий партнер помирає, сім'я померлого буде мати право на частку у бізнесі. Страхування життя, придбане як механізм фінансування угоди купівлі-продажу, забезпечує підприємство ліквідністю для викупу відсотків померлого партнера у сім'ї.

Корпоративне страхування життя

Компанії купують страхування життя для співробітників як спосіб вливання ліквідності у бізнес. Компанії, які використовують корпоративне страхування життя Політика (COLI) зазвичай фінансує їх за рахунок корпоративних доходів, але компанія не завжди може вираховувати премії як витрати для бізнесу. Грошова вартість накопичується без оподаткування, і компанія може отримати доступ до неї через зняття коштів або позики для будь-яких цілей. COLI часто використовується для фінансування відстроченого плану компенсації керівника. Після смерті працівника компанія збирає неоподатковувану допомогу у разі смерті, яку можна використовувати для будь-яких цілей.