Як оподатковується Roth 401 (k)?

Як саме таке a Roth 401 (k) оподатковується? Суть полягає в тому, що ви не отримуєте податкову знижку, коли вносите до неї частину своєї заробітної плати, так само, як отримуєте за традиційним 401 (k). Натомість, Roth 401 (k) дозволяє працівникам вносити долари після сплати податків. Виграш полягає в тому, що ці гроші та їх прибуток протягом багатьох років не оподатковуються податком на прибуток, коли ви вилучаєте їх після виходу на пенсію.

Ці плани доступні лише з 2006 року, але вони набувають популярності як спосіб встановлення пенсійного доходу, вільного від сплати податків.

Не всі пенсійні схеми, спонсоровані компаніями, пропонують Roth 401 (k). Але коли вони доступні, і співробітники знають про них, 43% вибирають Roth замість традиційного 401 (k). Міленіали з великою ймовірністю обирають Roth 401 (k).

Давайте поглянемо на податкові нюанси Roth 401 (k) s і наскільки вони відрізняються від традиційних 401 (k) та Roth IRA.

Детальніше подивіться на податки та пенсії

Перш ніж вибрати Roth 401 (k), подумайте про наступні податкові наслідки.

Хіт зарплати

В будь -якому кваліфікований пенсійний рахунок, включаючи традиційну та Roth 401 (k), жоден додатковий податок не сплачується з року в рік, поки кошти залишаються на рахунку.

Безпосереднім недоліком для учасників Roth 401 (k) є те, що податки з доходу, сплаченого на рахунок, підлягають сплаті в цьому році. Однією з найбільших переваг традиційного 401 (k) є те, що він відкладає податок на прибуток із цих грошей на роки, коли власник рахунку знімає його після виходу на пенсію. Більш того, гроші, сплачені на традиційний рахунок, вираховуються з валового доходу особи. По суті, це означає зниження негайних сплачених податків на прибуток, компенсуючи частину внеску.

Податковий удар після виходу на пенсію

Суть будь -якого типу рахунків полягає в тому, щоб забезпечити заощаджувача джерелом доходу після виходу на пенсію. І існують великі відмінності у способі оподаткування кожного типу рахунків:

• Якщо це обліковий запис Roth, усі борги вже сплачено. Податок на прибуток не сплачується ні з внесків, ні з прибутку, який вони заробили за ці роки.
• Якщо це традиційний рахунок, податки сплачуються як із внесків, так і з доходів.

Внески роботодавця

Роботодавець може запропонувати відповідний внесок як для Рота, так і для традиційного 401 (k). Не всі роботодавці так роблять, але деякі компенсують до 3% або більше від внеску працівника.

У будь-якому випадку, співвідношення роботодавця-це гроші до оподаткування. Внесена сума підлягатиме оподаткуванню податком на прибуток, коли вона буде знята після виходу на пенсію.

Ви можете вважати це другорядним питанням, оскільки решта вашого облікового запису Roth не оподатковується. Це може бути навіть перевагою, компенсуючи суму ваших боргів за податки з усіх ваших доходів.

Відсутність обмежень доходу (на відміну від IRA Roth)

А. велика податкова перевага Roth 401 (k) це можливість для більш високооплачуваних осіб внести більше доларів на пенсійний рахунок, який буде звільнятися від податків при виході на пенсію. Особи з вищим доходом не мають права відкривати Roth IRA, але вони можуть внести свій внесок у Roth 401 (k).

Для податкового 2021 року річний ліміт доходу для внесків до IRA Roth становить а змінений скоригований валовий дохід (MAGI) у розмірі 140 000 доларів США для синглів з поступовим відмовою від 125 000 доларів. Для одружених, які подають документи разом, сума MAGI повинна бути меншою за 208 000 доларів США, а поступовий вихід-від 198 000 доларів.

У Roth 401 (k) немає таких обмежень доходу. Однак внески обмежуються 19 500 доларами США на рік за податковий 2021 рік та ще 6500 доларів США для учасників старше 50 років. Це ті самі суми, дозволені для внесків до звичайного 401 (k).

RMD: Ви повинні їх прийняти

Існує різниця між річними необхідні мінімальні розподіли (RMD) обробляються для Roth 401 (k) порівняно з IRA Roth.

IRAs Roth не мандатують RMD протягом життя власника рахунку. Roth 401 (k) s do. Хороша новина: гроші не оподатковуються, на відміну від грошей, які ви берете з традиційного 401 (k). Навіть краще, оскільки розподіли Roth 401 (k) не оподатковуються, вони не впливають на оподаткування ваших Соціальна безпека переваги.

Погана новина: як тільки ви отримаєте дистрибутив зі свого Roth 401 (k), ці гроші не зможуть продовжувати зростати без оподаткування.

Але вихід є

Є хороший спосіб обійти це. Якщо ви перекиньте свій Roth 401 (k) на Roth IRA на пенсії у вас більше не буде вимог RMD.Це один із способів для осіб з високим рівнем доходу придбати Roth IRA, які в іншому випадку були б надто заможними, щоб мати право відкривати.