Перетворення Roth IRA перетворює традиційну IRA у Roth IRA

Перетворення Roth IRA дозволяє перевести гроші з традиційної IRA в Рот ІРА. Це дозволяє вам скористатися багатьма перевагами Roth IRA, включаючи звільнення від оподаткування на пенсії та відсутність необхідних мінімальних розподілів протягом вашого життя. Але чи є перетворення Roth IRA завжди розумним кроком, фінансово кажучи?

З тих пір, як IRA Roth були вперше представлені в 1998 році, багато власників традиційних IRA дивилися на них із заздрістю. Це тому, що IRA Roth мають принаймні дві переваги перед традиційними.

Переваги IRA Roth

По-перше, будь-які гроші, які ви вилучаєте з Рота, не оподатковуються за умови, що вам виповнилося 59½ років і минуло щонайменше п'ять років з того часу, як ви вперше внесли внесок у Рота. Навпаки, зняття коштів із традиційної ІРА оподатковується як звичайний дохід.

З іншого боку, традиційні власники ІРА повинні почати приймати необхідні мінімальні розподіли (RMD) зі своїх рахунків до 1 квітня року, наступного за календарним, у якому вони досягають 72 років. (До 2020 р необхідний початковий вік (RBA) становив 70½; для тих, кому до кінця 2019 року виповнилося 70 ½, це залишається їхнім RBA.) Однак власники Roth можуть залишити свої рахунки недоторканими, поки їм не знадобляться гроші. І вони можуть передати весь рахунок своїм спадкоємцям.

Хоча є компроміс. Традиційні власники ІРА, які відповідають вимогам, отримують податкову пільгу за гроші, які вони вносять на свої рахунки. Власники Roth - ні; вони вносять на свій рахунок гроші після оподаткування.

На щастя, для традиційних власників ІРА, які прагнуть Рота, закон дозволяє перетворення. Свого часу тільки люди з доходом до певної суми могли зробити конвертацію Roth IRA, але ліміти були зняті з 2010 року. Обмеження доходів все ще діють однак до внесків Рота.

Звичайно, чи не тому, що ви можете конвертувати? Ось деякі з плюсів і мінусів.

Випадок перетворення Рота в ІРА

Мотиви, наведені нижче, можуть спонукати вас до навернення.

1. Ви можете заощадити на податках у довгостроковій перспективі

Коли ви перетворюєте частину або всі гроші у вашій традиційній ІРА на Рота, ви повинні сплатити податок на прибуток того року з конвертованої суми. Незважаючи на це, конвертація може бути розумним кроком, якщо ви опинитесь у більш високій граничній податковій категорії в наступні роки або якщо ставки податку загалом зростуть.

Як тільки ви сплачуєте податок з цих грошей, він назавжди не підлягає оподаткуванню, незалежно від того, як можуть змінюватися ставки податку. І всі гроші, які ви заробляєте на цьому рахунку, також не оподатковуються. Гроші в традиційній ІРА зростають без оподаткування, поки ви не знімете їх. Але як тільки ви вилучите його, вам доведеться платити податки як за початкові внески, так і за те, що вони заробили з плином часу.

"Коли йдеться про навернення, час має важливе значення принаймні з трьох причин", - каже Метью Дж. Уре, віце-президент компанії Anthony Capital, LLC-Southwest Region, у Сан-Антоніо, Техас.

Уре додає наступне:

По -перше, гроші, вкладені в Roth, повинні мати п’ять років для дозрівання, щоб захистити будь -яке зростання від податків. По -друге, часто шляхом послідовного перетворення протягом кількох років ви можете мінімізувати порушення вашої поточної податкової ситуації. Нарешті, можливість конвертування не є правом, гарантованим Конституцією - скоріше, це прогалина відкрився після закінчення строку дії початкової законодавчої заборони та лазівки, яка зазнала нападу нещодавно. Хоча нова адміністрація наразі виглядає більш схильною до збереження навернення, заяви обох політичних партій підкреслюють ризик, який слід взяти, відкладаючи бажане навернення.

2. Ви уникнете RMD та суворих штрафів

З традиційними ІРА ви повинні почати приймати РМД у віці 72 років. В іншому випадку вам загрожує велике податкове стягнення - 50% суми, яку ви не змогли зняти. І, звичайно, ви будете боргувати податок на прибуток з усього, що візьмете.

З Ротом, навпаки, RMD ніколи не потрібні протягом вашого життя. Якщо у вас є інші джерела доходу і вам не потрібні гроші у вашому Роті на витрати на проживання, ви можете зберегти їх недоторканими для своїх вдячних спадкоємців.

«IRA Roth можуть бути хорошим інструментом планування нерухомості та оподаткування, тому що вони не підлягають регуляторному контролю над ризиками. І поки ви отримаєте дохід, ви можете продовжувати внесення внесків у будь -якому віці », - каже Стівен Рішалл, експерт із планування пенсій та партнер -засновник 1080 Financial Group у Лос -Анджелесі, Каліфорнія

З іншого боку, якщо вам потрібні гроші, і вам менше 59,5 років, Ви можете зняти свої внески- хоча і не заробіток - без будь -якого штрафу.

3. Це міг би бути єдиний спосіб отримати його

Якщо ви хочете Рота, для спадкування чи інших цілей, але заробляти занадто багато, щоб внести свій внесок, конвертація грошей, які ви вже маєте, у традиційну ІРА - ваш єдиний варіант.

Справа проти перетворення Рота в ІРА

Як і будь -який фінансовий крок, конверсії мають і свої мінуси.

1. У довгостроковій перспективі ви можете платити більше податків

Перехід від традиційної IRA до Roth може мати сенс, якщо в майбутньому ставки податку на прибуток (ваші або особисто всієї країни) зростуть. Але якщо ви, ймовірно, пізніше опинитесь у нижчій категорії податків, як і багато людей після виходу на пенсію, вам краще почекати.

2. До цього часу вам доведеться зіткнутися з великим податком

Залежно від того, скільки ви конвертуєте, ваш податковий рахунок може бути значним, і гроші на його сплату повинні будуть надходити звідкись. Якщо ви плануєте покривати податки, знімаючи додаткові гроші зі своєї традиційної ІРА, ви, як правило, підпадаєте під дію а 10% штраф за дострокове зняття коштів якщо вам менше 59½.

Навіть якщо вас не штрафують, ви все одно будете зменшувати свої пенсійні заощадження для сплати податків. Отримання грошей з пенсійних рахунків - краща ідея, але не ідеальна. Віддавши його зараз до IRS, ви пожертвуєте тим, що він міг би заробити, якби ви продовжували вкладати гроші.

"Якщо ви здійснюєте конвертацію, ви повинні мати можливість сплачувати податки із зовнішнього джерела", - каже Морріс Армстронг, засновник компанії Armstrong Financial Strategies, Чешир, Коннектикут. "В іншому випадку математика не сприяє перетворенню. Завжди пам’ятайте, що ви не перетворюєтесь у вакуумі, і потрібно оцінити загальну картину ».

Як зробити конвертацію Roth IRA

Якщо ви вирішите конвертувати, найпростіший спосіб - мати фінансову установу, яка наразі володіє вашою традиційною ІРА перерахувати частину або всю ці гроші в Рот. Якщо ви бажаєте перенести свій обліковий запис в інший заклад, новий із задоволенням вам допоможе.

Ви також можете зробити перекидання самостійно, знявши гроші зі своєї традиційної ІРА та внести їх на рахунок Roth. Однак це найбільш ризикований варіант. Якщо ви не завершите перекидання протягом 60 днів, гроші стають оподаткуваними і можуть підлягати штрафу.

Більше того, він більше не буде в ІРА-Рот або традиційний-і він втратить перевагу зростання з відстроченням податків або без оподаткування.

Повторна характеристика

Повторна характеристика було скасування an Перетворення IRA, наприклад, від IRA Roth до традиційної IRA, як правило, для досягнення кращого податкового режиму. Стратегія зміни характеру від Рота до традиційної ІРА була заборонена Законом про скорочення податків та робочих місць 2017 року.

Перехарактеризації в основному проводилися після переходу від традиційного індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) до IRA Roth, хоча вони могли піти й іншим шляхом. Перетворення традиційного в Рота, також відоме як "перекидання, "може призвести до значного та несподіваного податкового тягаря - настільки, що особа, яка здійснила конвертацію, могла вирішити скасувати її, що призвело до повторної характеристики.

Суть

Перетворення традиційної ІРА в Ротську ІРА може забезпечити неоподатковувані доходи та переваги планування нерухомості в майбутньому. Але вам доведеться зараз сплачувати податки з цих грошей, що може бути вищою ставкою, ніж ви повинні виходити на пенсію.

«З планової точки зору, завжди приємно мати диверсифікацію податків серед типів пенсійних рахунків, які у вас є, - каже Девід С. Хантер, CFP®, президент Horizons Wealth Management, Inc., в Ешвіллі, штат Північна Кароліна, каже, що це Це перш за все тому, що "без кришталевої кулі ми не можемо гарантувати, які ставки податку будуть у майбутнє. Краще мати інструменти, щоб реагувати на будь-яке податкове середовище, ніж робити "всеохопну" ставку на те, які будуть ставки ".