Вимоги до капіталу платоспроможності (SCR)

Що таке вимога до капіталу платоспроможності (SCR)?

Вимога капіталу платоспроможності (SCR) - це загальна сума коштів, які страхує та перестрахування компаній у Європейський Союз (ЄС) зобов'язані утримувати. SCR-це показник на основі формули, відкалібрований для забезпечення врахування всіх кількісних ризиків, включаючи нежиттєві. андеррайтинг; страхування життя; страхування здоров'я; та ринкові, кредитні, операційні та контрагент ризики. Вимога капіталу платоспроможності охоплює існуючий бізнес, а також новий бізнес, який очікується протягом 12 місяців. Його потрібно перераховувати принаймні один раз на рік.

Як працюють вимоги до платоспроможності

Вимоги до капіталу платоспроможності є частиною Директиви Solvency II, виданої ЄС у 2009 році, що є однією з понад десятка існуючих директив ЄС. Директива має на меті координувати закони та нормативні акти 28 країн -членів ЄС, які стосуються страхової галузі. Якщо наглядові органи визначають, що вимога не відображає належним чином ризик, пов'язаний з певним видом страхування, вони можуть коригувати вимогу до капіталу вгору.

SCR встановлено на рівні, який гарантує, що страховики та перестраховиків можуть виконувати свої зобов’язання перед страхувальниками та бенефіціарів протягом наступних 12 місяців з імовірністю 99,5%, що обмежує можливість впадання у фінансовий крах менш ніж один раз у 200 випадках. Формула використовує модульний підхід, що означає, що індивідуальний вплив на кожну категорію ризику оцінюється, а потім узагальнюється.

Три основи Директиви щодо платоспроможності II

Директива ЄС щодо платоспроможності II визначає три основи чи рівні для вимог до капіталу. Стовп I охоплює кількісні вимоги; тобто розмір капіталу, яким повинен володіти страховик. Стовп II встановлює вимоги до управління, ефективного нагляду та управління ризиками страховиків. Стовп III деталізує вимоги до розкриття та прозорості.

Вимогливий характер Solvency II викликав критику. За словами постачальника послуг передачі даних РАЙМИ, нове законодавство накладає складні та значні навантаження на виконання багатьох європейських фінансових організацій. Наприклад, 75% фірм у 2011 році повідомили, що вони не в змозі виконати вимоги звітності третього рівня.

Вимоги до мінімального капіталу

Окрім вимоги до капіталу SCR, необхідно також розрахувати мінімальну вимогу до капіталу (MCR). Ця цифра являє собою поріг, нижче якого втручається національне регуляторне агентство. MCR має на меті досягти рівня імовірності адекватності 85% протягом одного року.

Для регуляторних цілей показники SCR та MCR слід розглядати як "м'які" та "тверді" підлоги відповідно. Тобто, багаторівневий процес втручання застосовується після того, як капітал (пере) страхової компанії впаде нижче SCR, при цьому втручання стає все більш інтенсивним із наближенням капіталу MCR. Директива Solvency II надає регіональним регуляторам кілька варіантів усунення порушень у MCR, включаючи повне відкликання дозволу на продаж нових полісів та примусове закриття компанії.