SEC POS AM Визначення файлу

Що подає SEC POS AM?

Подача SEC POS AM подається компаніями, які подали проспект для реєстрації в США. Комісія з цінних паперів та бірж (SEC). Це поправка до цієї реєстраційної заяви, що набрала чинності після вступу в силу, яка не набуває чинності одразу після подання.

Розуміння записів SEC POS AM

Подачі SEC POS AM містять поправочні зміни, що надають оновлену інформацію про проспект. А. проспект є офіційним юридичним документом, який вимагається та подається до SEC та містить інформацію про інвестиційну пропозицію для продажу громадськості. Попередній проспект є першим пропозиційним документом, наданим емітентом цінних паперів, і містить більшість реквізитів справи та транзакції, про які йдеться.

Остаточний проспект, що містить довідкову інформацію, включаючи таку інформацію, як точна кількість випущені акції/сертифікати та точна ціна пропозиції друкуються після укладення угоди ефективний. У випадку пайові інвестиційні фонди, проспект фонду містить детальну інформацію про його цілі, інвестиційні стратегії, ризики, результати діяльності, політику розподілу, збори та витрати та управління фондами.

Комісія з цінних паперів та бірж США

Комісія з цінних паперів та бірж США (SEC) є незалежним федеральним урядовим органом, відповідальним за захист інвесторів, підтримку справедливого та впорядкованого функціонування цінні папери ринки та сприяння формуванню капіталу. Він був створений Конгресом 1934 року як перший федеральний регулятор ринків цінних паперів. SEC пропагує повне розкриття інформації для громадськості, захищає інвесторів від шахрайської та маніпулятивної практики на ринку, а також відстежує дії корпорації з поглинання у Сполучених Штатах.

Основна функція SEC - нагляд за організаціями та приватними особами на ринках цінних паперів, включаючи біржі цінних паперів, брокерські компанії, дилерів, інвестиційних радників та різні інвестиції кошти.

Завдяки встановленим правилам та нормам щодо цінних паперів, SEC сприяє розкриттю та обміну ринковою інформацією, добросовісності та захисту від шахрайство. Вона надає інвесторам доступ до реєстраційної звітності, періодичних фінансових звітів та інших форм цінних паперів за допомогою своєї всеосяжної електронний збір, аналіз та пошук даних (EDGAR).

SEC подання

Подача SEC - це фінансовий звіт або інший офіційний документ, поданий до Комісії з цінних паперів та бірж США. Публічні компанії, деякі інсайдери та брокери-дилери зобов’язані подавати регулярні заяви про SEC. Інвестори та фінансові спеціалісти покладаються на ці подання для отримання інформації про компанії, які вони оцінюють з метою інвестування. Багато, але не всі, документи SEC доступні в Інтернеті через базу даних EDGAR SEC.

Найчастіше подаються форми SEC 10-К і 10-Q. Ці форми складаються з чотирьох основних розділів: бізнес-розділ, F-сторінки, фактори ризику та MD&A. Розділ "Бізнес" містить огляд компанії. F-сторінки містять фінансову звітність, яка перевіряється або переглядається незалежним аудитором. Фактори ризику містять перелік усіх потенційних ризиків, які існують для компанії. MD&A містить розповідь про фінансові результати компанії. Ця розповідь також супроводжується очікуваннями керівництва на наступний рік.